início > contabilidade Ano XXII - 5 de dezembro de 2020


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CONSTITUIÇÃO DE INSTITUIÇÕES DO SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

CONTABILIDADE BANCÁRIA - SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

SFN - ROTEIROS DE PESQUISA E ESTUDO (Revisada em 18/09/2020)

Constituição e Fiscalização DE ENTIDADE DO SFN

ASPECTOS ADMINISTRATIVOS, OPERACIONAIS, CONTÁBEIS, TRIBUTÁRIOS E FISCAIS

1.1. Constituição e Fiscalização DE ENTIDADE DO SFN

  1. Roteiro de Procedimentos - Constituição e Instrução de Processos
  2. MNI 11 - MASUP / MSU - Manual de Supervisão Bancária
  3. MNI 5 - Ação Fiscalizadora - Poder Sancionador - BACEN, CVM, SUSEP, PREVIC e outras Agências Reguladoras

1.2. Instituições Captadoras de Depósitos à Vista

  1. BM - Bancos Múltiplos
  2. BC - Bancos Comerciais
  3. Caixa Econômica Federal
  4. Cooperativas de Crédito
  5. BCC - Bancos Comerciais Cooperativos

1.3. Demais Instituições Financeiras

  1. Associações de Poupança e Empréstimos
  2. BI - Bancos de Investimentos
  3. BD - Bancos de Desenvolvimento
  4. BNDES - Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social
  5. Banco de Câmbio
  6. AF - Agências de Fomento
  7. Cooperativas Centrais de Crédito
  8. Financeira - Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimentos
  9. CH - Companhias Hipotecárias
  10. SCI - Sociedade de Crédito Imobiliário
  11. SCM - Sociedades de Crédito ao Microempreendedor
  12. Sociedade de Crédito Direto - MNI 1-5-19
  13. Sociedade de Empréstimo entre Pessoas - MNI 1-5-20
  14. Empresa Simples de Crédito (ESC) -MNI 1-5-10 - Lei Complementar 167/2019

1.4. Intermediários Financeiros

  1. Consórcio - Administradoras de Consórcios
  2. Leasing - Sociedades de Arrendamento Mercantil
  3. CTVM - Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários
  4. CC - Sociedades Corretoras de Câmbio
  5. DTVM - Distribuidoras de Títulos e Valores Mobiliários
  6. Promotoras de Vendas ou de Crédito = Prestadoras de Serviços ao Consumo
  7. Correspondentes no País = Correspondentes Bancários
  8. Factoring - Fomento Comercial ou Mercantil
  9. Companhias de Securitização de Créditos
  10. Agências de Classificação de Riscos - Agências de Rating
  11. Administradoras de Fundos e Carteiras de Investimentos
  12. Administradoras de Cartões de Crédito
  13. Instituições de Pagamento - MNI 1-5-18
  14. Sociedade de Garantia Solidária (SGS) - MNI 1-5-11 - Resolução CMN 4,822/2020 - Lei Complementar 123/2006 (art. 61-I) - Lei 13.636/2018
  15. Sociedade de Contragarantia (SCG) - MNI 1-5-11 - Resolução CMN 4,822/2020 - Lei Complementar 123/2006 (art. 61-I) - Lei 13.636/2018

2. CVM - Comissão de Valores Mobiliários

  1. Bolsas - Bolsas de Valores
  2. BM&F - Bolsas de Mercadorias e de Futuros
  3. Administradores de fundos e carteiras de investimentos - MNI 1-5-7