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MNI 43 - SFN - ASPECTOS GERAIS - CONSTITUTIVOS, CONTÁBEIS E OPERACIONAIS
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MNI - MANUAL ALTERNATIVO DE NORMAS E INSTRUÇÕES - SFN
MNI 43 - SFN - ASPECTOS GERAIS - CONSTITUTIVOS, CONTÁBEIS E OPERACIONAIS
(Revisada em
07/03/2024)
1. ASPECTOS CONSTITUTIVOS
<= Clique para voltar ao SUMÁRIO
- SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - Legislação e Normas: Operacionais e Contábeis - Procedimentos para Constituição de Instituições autorizadas pelo BACEN
- CONHECIMENTOS BANCÁRIOS - Estrutura do SFN - Tipos de Instituições - Principais Operações
- CONSTITUIÇÃO DE ENTIDADES DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL (Brasileiro) - Roteiros de Procedimentos
2. ASPECTOS CONTÁBEIS
<= Clique para voltar ao SUMÁRIO
- COSIF - Plano de Contas das Instituições do Sistema Financeiro Nacional
- Elaboração de Balanços e Balancetes - Demonstrações Contábeis
- Consolidação das Demonstrações Contábeis
- Conversão das Demonstrações Contábeis em Moedas Estrangeiras - Contabilidade Internacional
- Contabilidade Internacional - Captação de Recursos Financeiros no Exterior - Demonstrações Contábeis
- Contabilidade Financeira - Aplicação e Captação de Recursos Financeiros - Fluxo de Caixa
- Equivalência Patrimonial - Demonstrações Contábeis Consolidadas - Participações em Controladas e Coligadas
- Reavaliação de Ativos - Bens e Direitos -
Ajuste de Avaliação Patrimonial
3. ASPECTOS OPERACIONAIS
<= Clique para voltar ao SUMÁRIO
- Operações com Títulos e Valores Mobiliários
- Operações de Câmbio e Comércio Exterior
- Outros Tipos de Operações no SFN
3.1. Operações com Títulos e Valores Mobiliários
- Operações no Mercado de Títulos de Renda Fixa
- Operações no Mercado de Renda Variável - Bolsas de Valores
- Operações com Ouro - Ativo Financeiro - Nas Bolsas de Valores e no Mercado de Balcão
- MTVM - Manual de Títulos e Valores Mobiliários
- Sistemas de Registro e Liquidação de MTVM
- Depósito Centralizado de Ativos Financeiros
- Empréstimos de Títulos e Valores Mobiliários
- Operações de Crédito e Captação de Recursos Financeiros
3.2. Operações de Câmbio e Comércio Exterior
- MNI 12
- Câmbio Comercial e Flutuante -
Roteiro de Pesquisa e Estudo
- RMCCI - Manual
Alternativo sobre Câmbio e Capitais Internacionais
- Operações das Instituições Financeiras Internacionais de Paraísos Fiscais - Não-Residentes
- Investimentos Brasileiros no Exterior - Investimentos Brasileiros no Brasil através de Paraísos Fiscais
- Paraísos Fiscais
- Empresa Offshore
- SBS - Shadow
Banking System - O Lado Negro do Mercado - Sistema Bancário Fantasma de
Paraísos Fiscais
- TIR & PIX - Open Banking - Operações Bancárias Abertas - Regulamentação
do Shadow Banking System
- Lavagem de Dinheiro - Rastreamento do Fluxo Monetário
- Investimentos Estrangeiros no Brasil
- Capital Estrangeiro de Sonegadores de Tributos de Paraísos Fiscais
- Comércio Exterior - Importação e Exportação - Turismo - Legislação Aduaneira e de Comércio Exterior
- Banco de Câmbio - Operações de Forfeiting - Financiamento de Importações e Exportações
- Balanço de Pagamentos - Contas Nacionais - Balança Comercial, de Turismo e Dívidas
3.3. Outros Tipos de Operações no SFN
- Operações de Leasing - Arrendamento Mercantil
- Fundos e Clubes de Investimentos - Administração de Carteiras - Gerenciamento de Ativos
- Administração de Consórcios para Compra de Bens
- Os Bancos como Agentes Arrecadadores e de Cobrança - Sigilo Bancário
- Cessão de Direitos Creditórios - Instituições do SFN + Securitizadoras de Créditos e Factoring
- Operações de Factoring - Fomento Comercial ou Mercantil
- Securitização de Créditos - Operações das Empresas de Capital Aberto