Planejamento Tributário - Nacional e Internacional - Fraudes Contábeis e Financeiras Nacionais e Internacionais
das Multinacionais- Lavagem de Dinheiro, Sonegação Fiscal, Internacionalização do Capital em Paraísos Fiscais,
Subfaturamento das Exportações, Subfaturamento e Superfaturamento das
Importações, Capital Estrangeiro de Sonegadores de Tributos, Mercado de Câmbio
de Taxas Flutuantes substituído pelo PIX, Shadow Banking System = Sistema
Bancário Fantasma de Paraísos Fiscais, Bancos OFFSHORE. Prestação de Serviços
Globais - Multinacionais - Cartel de Marcas e Patentes - Franquias, Drawback -
Industrialização por Encomenda. Operações Internacionais Intermediadas por
Empresas Fantasmas Constituídas em Paraísos Fiscais como Offshore. Rede
Capitalista que Domina o Mundo, Falência do Sistema Tributário das Nações.
Blindagem Fiscal e Patrimonial - Contabilidade Forense, Apuração dos Indícios da Prática Criminosa.
Lavagem de Dinheiro de Organizações Criminosas - Contrabando, Terrorismo,
Narcotráfico, Operações Informais - Economia Informal, Sonegação Fiscal -
Capital Estrangeiro de Sonegadores de Tributos, Dinheiro Sujo nas Reservas
Monetárias e no Capital de Conglomerados Empresariais. Internacionalização de
Empresas Familiares.
Fusão, Cisão e Incorporação - inclui Transformação, Liquidação Extrajudicial, Dissolução,
Ágio em Incorporações Reversas Indiretas, Fundo de Investimentos do Tesouro
Nacional - Fundo Soberano Nacional - Participações Público Privadas. Fundos de
Investimentos em Participações Societárias. Reestruturação Societárias,
Internacionalização de Empresas Familiares.
Análise de Balanços - Análise de Crédito, de Investimentos e seu Retorno,
Verdadeira Análise de Balanços - Auditoria Interna e Externa, ABR - Auditoria
Baseada em Riscos, Compliance, Conselho fiscal - Governança Corporativa,
Ouvidoria - Ombudsman. Conglomerados Empresariais - Consolidação das
Demonstrações Contábeis.
Avaliação de Empresas - Fusão, Incorporação, Cisão, Sucessão, Transformação e Privatização.
Análise de Balanços - Conglomerados Empresariais - Consolidação das
Demonstrações Contábeis.
Ajustes de Avaliação Patrimonial - Valor de Mercado e Valor Justo - Situação Líquida Patrimonial.
Goodwill, Fundo de Comércio ou Aviamento, Ágio em Participações Societárias
Auditoria, Perícia e Fiscalização - Auditoria Independente, Auditoria Interna, Perícia Contábil e Fiscalização, Fraudes Contábeis, Fraudes Financeiras Nacionais e Internacionais
Compliance, Governança Corporativa e Conselho Fiscal - Auditoria Interna e Externa (independente), Comitê de Auditoria, Auditoria Operacional, Legal e Normativa,
Auditoria Analítica, Gerenciamento de Controles Internos e de Riscos de Liquidez,
Contabilidade Forense (Perícia Contábil).
ABR - Auditoria Baseada em
Riscos - Auditoria Interna, Independente e Externa pelos Pares, Perícia
Contábil (Contabilidade Forense), Avaliação ou Mensuração de Ativos e Passivos,
Fiscalização Estatal (União, Estados e Municípios), Investigação de Fraudes
Financeiras Nacionais e Internacionais, Lavagem de Dinheiro e Blindagem Fiscal e
Patrimonial (Ocultação de Bens, Direitos e Valores), Compliance (Auditoria
Interna e Auditoria Analítica), Governança Corporativa, Comitê de Auditoria,
Conselho Fiscal, Ouvidoria (Ombudsman).
Contabilidade Integrada - Centro de Processamento de Dados.
Contabilidade de Conglomerados Empresariais, Consolidação das Demonstrações
Contábeis.
Contabilidade Centralizada e Descentralizada - Entendimento Contábil e Fiscal, Contabilidade das Filiais Sucursais e Agências, Necessidade Prática da Descentralização.
Tributos Federais, Estaduais e Municipais. Contabilidade de Custos.
Contabilidade das Filiais, Sucursais e Agências - Base Legal - Obrigatoriedade de apresentação de Livros Contábeis e Auxiliares à fiscalização do ISS e do ICMS,
Necessidade Prática da Descentralização. Tributos Federais, Estaduais e
Municipais. Contabilidade de Custos.
Contabilidade Forense - Auditoria ou Perícia Contábil e Judicial - Comprovação na Esfera Judicial.
Apuração de Crimes Empresariais na alçada pública e privada, com ou sem fins
lucrativos. Corrupção, Desfalques, Caixa Dois, Sonegação Fiscal, Lavagem de
Dinheiro, Blindagem Fiscal e Patrimonial - Ocultação de Bens, Direitos e
Valores. Falsificação Material e Ideológica da Escrituração Contábil e de Seus
Comprovantes.
Armazém Geral - inclui Armazém Geral Alfandegário
(Porto Seco e Aeroportos) e Armazém Geral de Cooperativa = Legalizado Cartel de
Produtores (Agronegócio), Centros de Distribuição Regional, CEASA, CEAGESP.
Cartel de Marcas e Patentes de Multinacionais. Central de Registro e Custódia de
Títulos e Valores Mobiliários, SELIC, CETIP
Comércio Exterior - Importação e Exportação com Legislação Aduaneira, Influência no Balanço de Pagamentos - Contas Nacionais - Contabilidade Nacional.
Operações Cambiais, Capitais de Brasileiros no Exterior e Capitais Estrangeiros
no Brasil. Clearing de Câmbio, Doleiros, Subfaturamento das Exportações e
Subfaturamento e Superfaturamento das Importações.
Por Américo G Parada Fº - Contador - Coordenador do COSIFE
NOTA BIBLIOGRÁFICA
PARADA FILHO, Américo Garcia. "RAMIFICAÇÕES DA CONTABILIDADE".
COSIF Eletrônico - Portal de Contabilidade.
São Paulo, 31/12/2009. CONTABILIDADE.
Disponível em https://www.cosif.com.br/publica.asp?arquivo=especializa3. Acessado quarta-feira, 10 de setembro de 2025.