CONTABILIDADE FORENSE
PERÍCIA JUDICIAL, AUDITORIA OU PERÍCIA CONTÁBIL - ARBITRAGEM - FISCALIZAÇÃO CUJA BASE É A CONTABILIDADE
COMPROVAÇÃO DE IRREGULARIDADES EM ENTIDADES PÚBLICAS E PRIVADAS (Revisado em
05-06-2018)
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INTRODUÇÃO
- Fraudes Praticadas pelas Multinacionais || Abrangência da
Contabilidade Forense
- ÓRGÃOS REGULADORES
- Ministérios, Autarquias, Agências Nacionais Reguladoras
- DEFINIÇÕES
- PERITO CONTADOR E PERÍCIA CONTÁBIL
- Código de Processo Civil de 2015 - Vigora a partir de 2016
- Função da Contabilidade Forense
- A Contabilidade Forense e o Contador Forense - Auditoria ou Perícia?
- Perícia Contábil é Privativa de Contador
- Ensino da Perícia Judicial
|| Blindagem Fiscal e Patrimonial
- PROCEDIMENTOS COMUNS
- TIPOS DE PERÍCIAS
- Análise de Balanços do Grupo de Sociedades
- Exame Formal da Escrituração Contábil
- Exame para Apuração de Bens, Direitos e Valores
- Exames Forenses ou Contabilidade Forense para Apuração de Fraudes
- Contabilidade Criativa e Auditoria Analítica
- Sinais Exteriores de Riqueza e Enriquecimento Ilícito
- Exames dos Indícios da Blindagem Fiscal e Patrimonial
- Formalidades - Termos de Apuração
- LEGISLAÇÃO E NORMAS
- Código de Processo Civil - Responsabilidades do Juiz e dos Peritos
- Legislação de Combate à Blindagem Fiscal e Patrimonial e à Contabilidade Criativa (Fraudulenta)
- Privatização ou Terceirização da Fiscalização - Auditoria Fiscal
- GOVERNANÇA CORPORATIVA E CONSELHO FISCAL
- Combate às Fraudes Administrativas e Operacionais
- COMPLIANCE OFFICE
- Blindagem Fiscal e Patrimonial e Lavagem de Dinheiro - Lei 9.613/1998
- Gerenciamento de Controles Internos e dos Riscos de Liquidez
- Risco Sistêmico = Falta de Liquidez com Falências Encadeadas - Fraudes Financeiras
- RESPONSABILIDADES
- Responsabilidade dos Administradores, Sócios e Controladores
- Responsabilidade dos Contadores, Auditores Independentes e Peritos
- Outras Responsabilidades
- INVESTIGAÇÃO DAS FRAUDES E DESFALQUES
- FRAUDE EMPRESARIAL E FRAUDES CONTÁBEIS
- CRIMES EMPRESARIAIS COMETIDOS
- ENTIDADES EM REGIME ESPECIAL
- Intervenção, Liquidação Extrajudicial e Administração Temporária
- Falência e Concordata (Recuperação Judicial) - Liquidação Judicial
- Incorporação, Fusão e Cisão
- Extinção, Dissolução, Liquidação Ordinária
- RELATÓRIOS DOS PERITOS E DOS AUDITORES INDEPENDENTES
- NBC - Normas Brasileiras de Contabilidade
- Perícia Contábil = > Laudo Pericial Contábil || Parecer Pericial Contábil