TEXTOS ELUCIDATIVOS SOBRE FRAUDES E DESFALQUES NO SFN:

• Compliance Officer -  Gerenciamento de Controles Internos e dos demais Riscos Operacionais e de Liquidez (Gerenciamento da Conformidade Operacional em relação à Legislação e às Normas Regulamentares vigentes)
• Governança Corporativa - Conselho de Administração Conselho Fiscal, Comitê de Auditoria ou Auditoria Interna
• Chinese Wall no Asset Management - Combate às Fraudes no Gerenciamento de Ativos
• Crimes Contra Investidores - Lei 7.913/1989 || As Bolsas de Valores, o Jogo e a Especulação

RESPONSABILIDADES

• Auditores Independentes - Responsabilidade Solidária
• Outras Responsabilidades

MNI - MANUAL ALTERNATIVO DE NORMAS E INSTRUÇÕES ELABORADO PELO COSIFE

• MNI 2-1-1 - Regras Gerais
• MNI 2-1-20 - Auditoria Independente - ABR - Auditoria Baseada em Riscos, Compliance, Auditoria Interna e Ouvidoria
• MNI 2-1-2 - Sistemas de Controle de Risco de Liquidez
• MNI 2-1-4 - Cessão e Aquisição de Créditos
• MNI 2-1-6 - Classificação das Operações de Crédito
• MNI 2-1-19 - Operações de Derivativos de Crédito e no Mercado de Balcaão e Intermediação de Swap
• MNI 2-1-27 - Sistemas de Controle Interno
• MNI 2-1-31 - Administração de Recursos de Terceiros
• MNI 2-1-35 - Estrutura de Gerenciamento do Risco Operacional
• MNI 2-1-36 - Estrutura de Gerenciamento do Risco de Mercado
• MNI 2-1-38 - Carteira de Negociação
• MNI 2-1-40 - Estrutura de Gerenciamento de Riscos e Estrutura de Gerenciamento de Capital
• MNI 2-2 - Limites
• MNI 2-10 - Redesconto no Banco Central
• MNI 2-12 - Títulos e Valores Mobiliários
  • MNI 2-12-5 - Sistemas de Registro e de Liquidação Financeira
• MNI 2-14 - Operações Compromissadas
• MNI 4 - Investidores Institucionais
• MNI 6-3 - SELIC
• MNI 6-4 - CETIP

MTVM - Manual de Títulos e Valores Mobiliários

• Sistemas de Registro, Liquidação e Custódia
• Fundos e Clubes de Investimentos

NBC - NORMAS BRASILEIRAS DE CONTABILIDADE

• Normas de Auditoria Independente
• Normas de Auditoria Interna
• Normas de Perícia Contábil
• Normas Profissionais do Auditor Independente
• Normas Profissionais do Perito Contábil
• Registro de Auditores Independentes e responsabilidades
• CPC - Comitê de Pronunciamentos Contábeis - Atos expedidos

Veja ainda um resumo das Normas de Auditoria editadas por vários órgãos, incluindo as normas e pronunciamentos sobre a Revisão Limitada das ITF ou ITR e das Demonstrações Contábeis.