início > textos Ano XXII - 4 de agosto de 2021


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CHINESE WALL NO ASSET MANAGEMENT

BARREIRAS EVITAR AS FRAUDES NO GERENCIAMENTO DE ATIVOS

CHINESE WALL NO ASSET MANAGEMENT - FRAUDES E CRIMES CONTRA INVESTIDORES

São Paulo, 06/12/2006 (Revisado em 23-05-2021)

Referências: Planejamento Tributário, Carga Tributária, Sonegação Fiscal, Lavagem de Dinheiro, Ocultação de Bens, "Caixa Dois", Operações de SWAP e Hedge, Irregularidades na Administração, Desvios de Recursos mediante Operação Fraudulenta, Desfalque, Manipulação de Resultados em Fundos e Carteiras de Investimentos, Fundos de Pensão, Institutos e Fundações de Previdência, Secretarias de Fazenda, Entidades de Capitalização e Seguros, Demais Empresas e Instituições Financeiras

NORMAS DO BACEN PARA EVITAR FRAUDES NO GERENCIAMENTO DE ATIVOS

  1. Conceitos ou Definições
    1. Chinese Wall (Muralha da Chinesa)
    2. Asset Management - Gerenciamento de Ativos
  2. A Administração de Fundos de Investimentos
    1. Reformulação do Sistema Financeiro Brasileiro
    2. Reformulação do Mercado Distribuidor de Títulos e Valores Mobiliários
    3. Combatendo os Maus Gerenciadores de Ativos
    4. Liberdade de Ação para o Compliance e para os Auditores Independentes
  3. Os Crimes Contra Investidores
    1. O Maior dos Crimes contra Investidores
    2. Perdas nos Fundos de Investimentos DL157
    3. Operações Esquenta-Esfria
    4. Desfalque em Investidores Institucionais
  4. Manipulação de Resultados entre Pessoas Jurídicas Ligadas
    1. Exemplos de Operações Fraudulentas para Desfalque e Manipulação de Resultados
  5. Tentando Reprimir a Criminalidade no SISTEMA FINANCEIRO
  6. Definição das Políticas de Investimento
  7. Normas sobre a Chinese Wall no Asset Management
  8. Conclusão

Por Américo G Parada Fº - Contador - Coordenador do COSIFE