HISTÓRICO DO COMBATE À CONTABILIDADE CRIATIVA

1. CONSIDERAÇÕES PRELIMINARES
   1. A QUESTÃO
   2. RESPOSTA DO COSIFE
   3. DEFINIÇÕES
   4. FINALIDADE DOS ROTEIROS DE PESQUISA E ESTUDO
   5. O CAPITALISMO BANDIDO DOS BARÕES LADRÕES
   6. O PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO QUE VISA A SONEGAÇÃO FISCAL
2. AS FRAUDES INTERMEDIADAS POR EMPRESAS CORRETORAS DE VALORES
   1. RESPONSABILIDADES DAS EMPRESAS CORRETORAS DE VALORES
   2. OPERAÇÕES FRAUDULENTAS INTERMEDIADAS POR CORRETORES
   3. A LIQUIDEZ NO MERCADO DE AÇÕES
   4. INVESTIDORES INSTITUCIONAIS
   5. OPERAÇÕES SIMULADAS OU DISSIMULADAS
3. OUTROS ATOS E FATOS LIGADOS À CONTABILIDADE CRIATIVA
   1. LEGISLAÇÃO E NORMAS DE COMBATE À CONTABILIDADE FRAUDULENTA
   2. FUNCIONAMENTO DAS ESTRUTURAS ORGANIZACIONAIS
   3. CRIMES DE SONEGAÇÃO FISCAL E CONTRA A ORDEM ECONÔMICA E TRIBUTÁRIA
   4. OS PERITOS CONTADORES E A CONTABILIDADE FORENSE
   5. CONCLUSÃO
4. ESFORÇO NO COMBATE ÀS FRAUDES CONTÁBEIS E OPERACIONAIS
   1. OUTROS TEMAS LIGADOS À CONTABILIDADE CRIATIVA
   2. PRIVATIZAÇÃO OU TERCEIRIZAÇÃO DA FISCALIZAÇÃO
   3. DIREITO ECONÔMICO
   4. LAVAGEM DE DINHEIRO E BLINDAGEM FISCAL E PATRIMONIAL
   5. LEI DE COMBATE ÀS ORGANIZAÇÕES CRIMINOSAS
   6. EXTINÇÃO DAS OPERAÇÕES AO PORTADOR E DOS TÍTULOS AO PORTADOR
   7. CONTAS CORRENTES BANCÁRIAS FANTASMAS
   8. FRAUDES CAMBIAIS E EVASÃO DE DIVISAS
   9. SUBFATURAMENTO DAS EXPORTAÇÕES E SUPERFATURAMENTO DAS IMPORTAÇÕES
   10. A CONTABILIDADE FORENSE E A PERÍCIA CONTÁBIL
   11. A ANALISE DE BALANÇOS COMBATENDO A MANIPULAÇÃO DE RESULTADOS
5. A ATUAÇÃO DOS PROFISSIONAIS DA CONTABILIDADE
   1. A IMPORTÂNCIA DAS NBC - NORMAS BRASILEIRAS DE CONTABILIDADE
   2. FUNÇÃO DO CONTADOR RESPONSÁVEL PELA ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL
   3. FUNÇÃO DOS AUDITORES INTERNO E EXTERNOS E DOS PERITOS CONTÁBEIS
   4. FUNÇÃO DO COMPLIANCE OFFICER - GERENCIAMENTO DE CONTROLES INTERNOS
   5. CONSELHO FISCAL, COMITÊ DE AUDITORIA E GOVERNANÇA CORPORATIVA
   6. PUNIÇÕES AO CONTABILISTA NA ESFERA ADMINISTRATIVA

Por Américo G Parada Fº - Contador - Coordenador do COSIFE