início > contabilidade Ano XXI - 17 de outubro de 2019



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CONTA 4.9.5.34

TÍTULO: Plano Contábil das Instituições do SFN - COSIF
CAPÍTULO: Elenco de Contas - 2
SEÇÃO: Função e Funcionamento das Contas - 2.2
SUBSEÇÃO: 4.0.0.00.00-8 - PASSIVO CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
GRUPO: 4.9.0.00.00-9 - OUTRAS OBRIGAÇÕES

CONTA: 4.9.5.34.00-1 CAPTAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A RESGATAR (Revisada em 16/04/2019)

FUNÇÃO:

Registrar, transitoriamente, o valor das captações interfinanceiras a serem resgatadas posteriormente junto à CETIP, por conta de outras instituições.

BASE NORMATIVA: (Circular BCB 1273; Circular BCB 1540 2)

NOTA DO COSIFE:

FUNCIONAMENTO DA CONTA:

- Creditada pelo valor das captações interfinanceiras de terceiros, no vencimento.

- Debitada pelo valor dos resgates das captações interfinanceiras de terceiros.

VER:

COSIF 1.4 - Operações Interfinanceiras de Liquidez e c/Títulos e Val. Mobiliários

MNI - MANUAL DE NORMAS E INSTRUÇÕES


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