TÍTULO: | Plano Contábil das Instituições do SFN - COSIF |
CAPÍTULO: | Elenco de Contas - 2 |
SEÇÃO: | Relação de Contas - 2.1 |
SUBSEÇÃO: 4.0.0.00.00.00-8 - PASSIVO CIRCULANTE (Revisado em 29/06/2025)
4.1.0.00.00.00-9 | Depósitos | --- |
4.2.0.00.00.00-2 | Obrigações por Operações Compromissadas | --- |
4.3.0.00.00.00-5 | Recursos de Aceites Cambiais, Letras Imobiliárias e Hipotecárias e Debêntures | --- |
4.4.0.00.00.00-8 | Relações Interfinanceiras | --- |
4.5.0.00.00.00-1 | Relações Interdependências | --- |
4.6.0.00.00.00-4 | Obrigações por Empréstimos e Repasses | --- |
4.7.0.00.00.00-7 | Instrumentos Financeiros Derivativos | 470 |
4.8.0.00.00.00-0 | ||
4.9.0.00.00.00-3 | Outras Obrigações | --- |
BASE NORMATIVA: Instrução Normativa BCB 271/2022
INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES
OBSERVAÇÃO: Na TABELA acima, os códigos E (Estatística) estão nas contas do desdobramento.
1. CLASSIFICAÇÃO DAS CONTAS DE CURTO E LONGO PRAZO
Segundo as NBC - Normas Brasileiras de Contabilidade, as contas do PASSIVO subdividem-se em:
2. CLASSIFICAÇÃO DE RECEITAS, CUSTOS E DESPESAS PELO REGIME DE COMPETÊNCIA
3. CLASSIFICAÇÃO DAS OPERAÇÕES DE CURTO E LONGO PRAZO NO PASSIVO
Estão sujeitas a classificação de curto e longo prazo as operações contabilizadas no grupamento de contas exposto nesta página:
4.1 - DEPÓSITOS
4.1.0.00.00.00-9 | DEPÓSITOS | |
4.1.1.00.00.00-6 | Depósitos à Vista | |
4.1.1.05.00.00-1 | DEPÓSITOS À VISTA DE LIGADAS | |
4.1.1.05.10.00-8 | Pessoas Naturais | 411 |
4.1.1.05.20.00-5 | Pessoas Jurídicas | 412 |
4.1.1.05.30.00-2 | Administração Direta - Governo Federal | 401 |
4.1.1.05.40.00-9 | Administração Indireta - Governo Federal | 401 |
4.1.1.05.50.00-6 | Administração Direta - Governo Estadual | 401 |
4.1.1.05.60.00-3 | Administração Indireta - Governo Estadual | 401 |
4.1.1.05.70.00-0 | Atividades Empresariais - Governo Federal | 402 |
4.1.1.05.80.00-7 | Atividades Empresariais - Governo Estadual | 402 |
4.1.1.10.00.00-5 | DEPÓSITOS DE PESSOAS NATURAIS | 411 |
4.1.1.20.00.00-4 | DEPÓSITOS DE PESSOAS JURÍDICAS | 412 |
4.1.1.30.00.00-3 | DEPÓSITOS DE INSTITUIÇÕES DO SISTEMA FINANCEIRO | 413 |
4.1.1.30.30.00-4 | Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central | |
4.1.1.30.40.00-1 | Entidades do Mercado Segurador e de Previdência Privada | |
4.1.1.30.99.00-7 | Outras Instituições | |
4.1.1.40.00.00-2 | DEPÓSITOS DE GOVERNOS | |
4.1.1.40.10.00-9 | Administração Direta - Federal | 401 |
4.1.1.40.15.00-4 | Administração Indireta - Federal | 401 |
4.1.1.40.20.00-6 | Administração Direta - Estadual | 401 |
4.1.1.40.25.00-1 | Administração Indireta - Estadual | 401 |
4.1.1.40.30.00-3 | Administração Direta - Municipal | 401 |
4.1.1.40.35.00-8 | Administração Indireta - Municipal | 401 |
4.1.1.40.40.00-0 | Atividades Empresariais Federais | 402 |
4.1.1.40.50.00-7 | Atividades Empresariais Estaduais | 402 |
4.1.1.40.60.00-4 | Atividades Empresariais Municipais | 402 |
4.1.1.60.00.00-0 | DEPÓSITOS DE DOMICILIADOS NO EXTERIOR | 418 |
4.1.1.65.00.00-5 | DEPÓSITOS ESPECIAIS DO TESOURO NACIONAL | 403 |
4.1.1.75.00.00-4 | DEPÓSITOS OBRIGATÓRIOS | 415 |
4.1.1.77.00.00-0 | DEPÓSITOS OBRIGATÓRIOS DE LIGADAS | 415 |
4.1.1.80.00.00-8 | DEPÓSITOS PARA INVESTIMENTOS DECORRENTES DE INCENTIVOS FISCAIS | 416 |
4.1.1.85.00.00-3 | DEPÓSITOS VINCULADOS | 417 |
4.1.1.85.20.00-7 | Ligadas | |
4.1.1.85.99.00-7 | Outros | |
4.1.1.90.00.00-7 | SALDOS CREDORES EM CONTAS DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS | 419 |
4.1.1.90.20.00-1 | Saldos de Contas de Pagamento Pós-Paga Encerradas - PN | |
4.1.1.90.30.00-8 | Saldos de Contas de Pagamento Pós-Paga Encerradas - PJ | |
4.1.1.90.40.00-5 | Devoluções em Operações de Crédito - PN | |
4.1.1.90.50.00-2 | Devoluções em Operações de Crédito - PJ | |
4.1.1.90.99.00-1 | Outros | |
4.1.1.98.00.00-1 | CONTAS ENCERRADAS | |
4.1.1.98.10.00-8 | Pessoas Naturais | 411 |
4.1.1.98.20.00-5 | Pessoas Jurídicas | 412 |
4.1.1.98.90.00-4 | Outras Contas de Depósito à Vista | 418 |
4.1.2.00.00.00-3 | Depósitos de Poupança | |
4.1.2.10.00.00-2 | DEPÓSITOS DE POUPANÇA LIVRES - PESSOAS NATURAIS | 420 |
4.1.2.20.00.00-1 | DEPÓSITOS DE POUPANÇA LIVRES - PESSOAS JURÍDICAS | 420 |
4.1.2.25.00.00-6 | DEPÓSITOS DE POUPANÇA DE LIGADAS | 420 |
4.1.2.25.10.00-3 | Pessoas Naturais | |
4.1.2.25.20.00-0 | Pessoas Jurídicas | |
4.1.2.27.00.00-2 | DEPÓSITOS DE POUPANÇA RURAL | 420 |
4.1.2.27.10.00-9 | Depósitos de Poupança Rural - Pessoas Naturais | |
4.1.2.27.20.00-6 | Depósitos de Poupança Rural - Pessoas Jurídicas | |
4.1.2.95.00.00-9 | OUTROS DEPÓSITOS DE POUPANÇA | 420 |
4.1.2.98.00.00-8 | CONTAS ENCERRADAS | 420 |
4.1.2.98.10.00-5 | Pessoas Naturais | |
4.1.2.98.20.00-2 | Pessoas Jurídicas | |
4.1.2.98.90.00-1 | Outras Contas de Depósitos de Poupança | |
4.1.2.99.00.00-1 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 420 |
4.1.3.00.00.00-0 | Depósitos Interfinanceiros | |
4.1.3.10.00.00-9 | DEPÓSITOS INTERFINANCEIROS | 431 |
4.1.3.10.10.00-6 | Ligadas | |
4.1.3.10.15.00-1 | Ligadas com Garantia | |
4.1.3.10.20.00-3 | Não Ligadas | |
4.1.3.10.25.00-8 | Não Ligadas com Garantia | |
4.1.3.10.30.00-0 | Ligadas - Vinculados ao Crédito Rural | |
4.1.3.10.35.00-5 | Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crédito Rural | |
4.1.3.10.40.00-7 | Não Ligadas - Vinculados ao Crédito Rural | |
4.1.3.10.45.00-2 | Não Ligadas com Garantia - Vinculados ao Crédito Rural | |
4.1.3.10.50.00-4 | Ligadas - Vinculados a Dívidas Renegociadas | |
4.1.3.10.55.00-9 | Não Ligadas - Vinculados a Dívidas Renegociadas | |
4.1.3.10.60.00-1 | Ligadas - Sociedade de Arrendamento Mercantil | |
4.1.3.10.65.00-6 | Ligadas com Garantia - Sociedade de Arrendamento Mercantil | |
4.1.3.10.70.00-8 | Não Ligadas - Sociedade de Arrendamento Mercantil | |
4.1.3.10.75.00-3 | Não Ligadas com Garantia - Sociedade de Arrendamento Mercantil | |
4.1.3.10.80.00-5 | Ligadas - Com Garantia Especial do FGC - Com Alienação de Recebíveis | |
4.1.3.10.81.00-4 | Ligadas - Com Garantia Especial do FGC - Sem Alienação de Recebíveis | |
4.1.3.10.85.00-0 | Não Ligadas - Com Garantia Especial do FGC - Com Alienação de Recebíveis | |
4.1.3.10.86.00-9 | Não Ligadas - Com Garantia Especial do FGC - Sem Alienação de Recebíveis | |
4.1.3.99.00.00-8 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 431 |
4.1.4.00.00.00-7 | Depósitos sob Aviso | |
4.1.4.10.00.00-6 | DEPÓSITOS DE AVISO PRÉVIO | 432 |
4.1.4.10.10.00-3 | Ligadas | |
4.1.4.10.20.00-0 | Não Ligadas | |
4.1.4.10.30.00-7 | Instituições do Sistema Financeiro | |
4.1.4.20.00.00-5 | DEPÓSITOS DE AVISO PRÉVIO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS | 432 |
4.1.4.99.00.00-5 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 432 |
4.1.5.00.00.00-4 | Depósitos a Prazo | |
4.1.5.10.00.00-3 | DEPÓSITOS A PRAZO | 432 |
4.1.5.10.10.00-0 | Com Certificado | |
4.1.5.10.20.00-7 | Não Ligadas Sem Certificado | |
4.1.5.10.22.00-5 | Não Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Com Alienação De Recebíveis | |
4.1.5.10.23.00-4 | Não Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial Do FGC - Sem Alienação de Recebíveis | |
4.1.5.10.30.00-4 | Ligadas - Sem Certificado | |
4.1.5.10.32.00-2 | Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial Do FGC - Com Alienação de Recebíveis | |
4.1.5.10.33.00-1 | Ligadas - Sem Certificado - Com Garantia Especial do FGC - Sem Alienação de Recebíveis | |
4.1.5.10.50.00-8 | Relacionados a Programas Governamentais | |
4.1.5.10.55.00-3 | Contratados com Fundos Garantidores - LC Nº 101 e LC Nº 130 | |
4.1.5.10.60.00-5 | Governos Municipais - LC nº 161 | |
4.1.5.20.00.00-2 | DEPÓSITOS A PRAZO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS | 432 |
4.1.5.50.00.00-9 | DEPÓSITOS JUDICIAIS E ADMINISTRATIVOS MANTIDOS NA INSTITUIÇÃO | 432 |
4.1.5.50.50.00-4 | Depósitos Judiciais e Administrativos que Não Constituem Fundo de Reserva | |
4.1.5.50.60.00-1 | Depósitos Judiciais e Administrativos que Constituem Fundo de Reserva | |
4.1.5.99.00.00-2 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 432 |
4.1.6.00.00.00-1 | Obrigações por Depósitos Especiais e de Fundos e Programas | |
4.1.6.10.00.00-0 | DEPÓSITOS ESPECIAIS COM REMUNERAÇÃO | 432 |
4.1.6.15.00.00-5 | DEPÓSITOS DE PAGAMENTOS POR CONSIGNAÇÃO - EXTRAJUDICIAL | 432 |
4.1.6.20.00.00-9 | DEPÓSITOS DE FUNDOS E PROGRAMAS COM REMUNERAÇÃO | 432 |
4.1.6.25.00.00-4 | DEPÓSITOS DE FUNDOS E PROGRAMAS SEM REMUNERAÇÃO | 432 |
4.1.6.30.00.00-8 | DEPÓSITOS DO FGTS | 432 |
4.1.6.99.00.00-9 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 432 |
4.1.7.00.00.00-8 | APE - Depósitos Especiais | |
4.1.7.10.00.00-7 | APE - DEPÓSITOS ESPECIAIS | |
4.1.7.99.00.00-6 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 432 |
4.1.8.00.00.00-5 | Depósitos em Moedas Estrangeiras | |
4.1.8.10.00.00-4 | DEPÓSITOS EM MOEDAS ESTRANGEIRAS NO PAÍS | 418 |
4.1.8.10.10.00-1 | Special Accounts | |
4.1.8.10.20.00-8 | Rendimentos de Special Accounts | |
4.1.8.10.30.00-5 | De Movimentação Livre | |
4.1.8.10.40.00-2 | De Movimentação Restrita | |
4.1.8.10.90.00-7 | Outros | |
4.1.8.99.00.00-3 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 432 |
4.1.9.00.00.00-2 | Outros Depósitos | |
4.1.9.20.00.00-0 | DEPÓSITOS PARA LIQUIDAÇÃO DE AJUSTES E DE POSIÇÕES EM SISTEMAS DE COMPENSAÇÃO E DE LIQUIDAÇÃO | 418 |
4.1.9.25.00.00-5 | RECURSOS DISPONÍVEIS DE CLIENTES | |
4.1.9.25.10.00-2 | Saldos Disponíveis | |
4.1.9.25.20.00-9 | Saldos de Contas Encerradas - PN | |
4.1.9.25.30.00-6 | Saldos de Contas Encerradas - PJ | |
4.1.9.30.00.00-9 | CONTA DE PAGAMENTO PRÉ-PAGA | 418 |
4.1.9.30.10.00-6 | Saldos de Livre Movimentação | |
4.1.9.30.20.00-3 | Fundos em Trânsito entre Contas de Pagamento Pré-pagas | |
4.1.9.30.25.00-8 | Fundos Recebidos pela Instituição para Crédito em Contas de Pagamento Pré-pagas | |
4.1.9.30.30.00-0 | Saldos de Contas Encerradas - PN | |
4.1.9.30.40.00-7 | Saldos de Contas Encerradas - PJ | |
4.1.9.30.90.00-2 | Demais Saldos Relacionados a Conta Pré-paga | |
4.1.9.50.00.00-7 | ORDENS DE PAGAMENTO EM MOEDA NACIONAL | 432 |
4.1.9.99.00.00-0 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 432 |
4.2 - OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS
4.2.0.00.00.00-2 | OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS | |
4.2.1.00.00.00-9 | Carteira Própria | |
4.2.1.10.00.00-8 | RECOMPRAS A LIQUIDAR - CARTEIRA PROPRIA | 433 |
4.2.1.10.01.00-7 | Títulos Públicos Federais - No País | |
4.2.1.10.31.00-8 | Títulos Privados - No País | |
4.2.1.10.80.00-4 | Títulos de Emissão Própria | |
4.2.1.10.92.00-9 | Títulos de Responsabilidade da União no Exterior | |
4.2.1.10.98.00-3 | Outros Títulos no Exterior | |
4.2.1.10.99.00-2 | Outros | |
4.2.1.99.00.00-7 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 433 |
4.2.2.00.00.00-6 | Carteira de Terceiros | |
4.2.2.20.00.00-4 | RECOMPRAS A LIQUIDAR - CARTEIRA DE TERCEIROS | 433 |
4.2.2.20.01.00-3 | Títulos Públicos Federais - No País | |
4.2.2.20.31.00-4 | Títulos Privados - No País | |
4.2.2.20.92.00-5 | Títulos de Responsabilidade da União no Exterior | |
4.2.2.20.98.00-9 | Outros Títulos no Exterior | |
4.2.2.20.99.00-8 | Outros | |
4.2.2.99.00.00-4 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 433 |
4.2.3.00.00.00-3 | Obrigações por Venda de Títulos de Livre Movimentação | |
4.2.3.40.00.00-9 | RECOMPRAS A LIQUIDAR - VENDA DE TÍTULOS DE TERCEIROS DE LIVRE MOVIMENTAÇÃO | 433 |
4.2.3.40.02.00-7 | Títulos Públicos Federais - Tesouro Nacional | - |
4.2.3.40.90.00-2 | Outros Títulos de Renda Fixa |
4.3 - OUTROS INSTRUMENTOS DE DÍVIDA
4.3.0.00.00.00-5 | OUTROS INSTRUMENTOS DE DÍVIDA | |
4.3.1.00.00.00-2 | Recursos de Aceites Cambiais | |
4.3.1.10.00.00-1 | OBRIGAÇÕES POR ACEITES DE TÍTULOS CAMBIAIS | 500 |
4.3.1.99.00.00-0 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 500 |
4.3.2.00.00.00-9 | Recursos por Emissões de Letras | |
4.3.2.05.00.00-4 | OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS IMOBILIÁRIAS GARANTIDAS | 500 |
4.3.2.25.00.00-2 | OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS HIPOTECÁRIAS | 500 |
4.3.2.35.00.00-1 | OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO | 500 |
4.3.2.40.00.00-5 | OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS DE CRÉDITO DO AGRONEGÓCIO | 500 |
4.3.2.50.00.00-4 | OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS FINANCEIRAS | 500 |
4.3.2.50.10.00-1 | Letras Financeiras - Operações com Banco Central - LTEL | |
4.3.2.50.20.00-8 | Demais Letras Financeiras | |
4.3.2.60.00.00-3 | LETRAS DE CRÉDITO DE DESENVOLVIMENTO | |
4.3.2.93.00.00-9 | OUTRAS | 500 |
4.3.2.99.00.00-7 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 500 |
4.3.4.00.00.00-3 | Recursos de Debêntures | |
4.3.4.10.00.00-2 | OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE DEBÊNTURES | 500 |
4.3.4.10.10.00-9 | Recursos em Moeda Estrangeira | |
4.3.4.10.20.00-6 | Recursos em Moeda Nacional | |
4.3.4.99.00.00-1 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 500 |
4.3.5.00.00.00-0 | Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior | |
4.3.5.10.00.00-9 | OBRIGAÇÕES POR TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS NO EXTERIOR | 500 |
4.3.5.99.00.00-8 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 500 |
4.3.7.00.00.00-4 | Captação por Certificados de Operações Estruturadas | |
4.3.7.13.00.00-2 | CAPTAÇÃO POR CERTIFICADOS DE OPERAÇÕES ESTRUTURADAS | 500 |
4.3.7.13.10.00-9 | Certificados de Operações Estruturadas - Valor Nominal Protegido | |
4.3.7.13.30.00-3 | Certificados de Operações Estruturadas - Valor Nominal em Risco | |
4.3.7.13.90.00-5 | (-) Certificados de Operações Estruturadas Recompras | |
4.3.7.99.00.00-2 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 500 |
4.3.8.00.00.00-1 | Recursos por Emissões de Controladas Não Sujeitas à Autorização do Banco Central | |
4.3.8.10.00.00-0 | RECURSOS POR EMISSÕES DE CONTROLADAS NÃO SUJEITAS À AUTORIZAÇÃO DO BANCO CENTRAL | 500 |
4.3.8.99.00.00-9 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 500 |
4.3.9.00.00.00-8 | Instrumentos de Dívida com Cláusulas de Subordinação | |
4.3.9.10.00.00-7 | TÍTULOS DE DÍVIDA ELEGÍVEIS A CAPITAL | 500 |
4.3.9.10.10.00-4 | Principal Autorizado | |
4.3.9.10.15.00-9 | Principal Pendente de Autorização | |
4.3.9.10.20.00-1 | Complementar Autorizado | |
4.3.9.10.25.00-6 | Complementar Pendente de Autorização | |
4.3.9.10.30.00-8 | Nível II Autorizado | |
4.3.9.10.35.00-3 | Nível II Pendente de Autorização | |
4.3.9.20.00.00-6 | DÍVIDAS SUBORDINADAS ELEGÍVEIS A CAPITAL | 500 |
4.3.9.20.05.00-1 | Vencimento Superior a 5 Anos | |
4.3.9.20.10.00-3 | Vencimento Entre 4 e 5 Anos | |
4.3.9.20.15.00-8 | Vencimento Entre 3 e 4 Anos | |
4.3.9.20.20.00-0 | Vencimento Entre 2 e 3 Anos | |
4.3.9.20.25.00-5 | Vencimento Entre 1 e 2 Anos | |
4.3.9.20.30.00-7 | Vencimento Inferior a 1 Ano | |
4.3.9.60.00.00-2 | TÍTULOS DE DÍVIDA NÃO ELEGÍVEIS A CAPITAL | 500 |
4.3.9.70.00.00-1 | DÍVIDAS SUBORDINADAS NÃO ELEGÍVEIS A CAPITAL | 500 |
4.3.9.99.00.00-6 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 500 |
4.3.9.99.10.00-3 | (+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo - Títulos de Dívida Elegíveis a Capital | |
4.3.9.99.10.10-6 | (+/-) Elegíveis a Capital Principal | |
4.3.9.99.10.20-9 | (+/-) Elegíveis a Capital Complementar | |
4.3.9.99.10.30-2 | (+/-) Elegíveis a Capital Nível 2 | |
4.3.9.99.20.00-0 | (+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo - Dívidas Subordinadas Elegíveis a Capital | |
4.3.9.99.60.00-8 | (+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo - Títulos de Dívida Não Elegíveis a Capital | |
4.3.9.99.70.00-5 | (+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo - Dívidas Subordinadas Não Elegíveis a Capital |
4.4 - RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS
4.4.0.00.00.00-8 | RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS | |
4.4.1.00.00.00-5 | Obrigações junto a Participantes de Sistema de Liquidação e de Arranjo de Pagamento | |
4.4.1.10.00.00-4 | CHEQUES E OUTROS PAPÉIS RECEBIDOS | 458 |
4.4.1.10.40.00-2 | Liquidação Bilateral | |
4.4.1.10.90.00-7 | Outros Sistemas de Liquidação | |
4.4.1.20.00.00-3 | RECEBIMENTOS A DEVOLVER | 458 |
4.4.1.20.40.00-1 | Liquidação Bilateral | |
4.4.1.20.90.00-6 | Outros Sistemas de Liquidação | |
4.4.1.30.00.00-2 | RECEBIMENTOS REMETIDOS | 458 |
4.4.1.30.40.00-0 | Liquidação Bilateral | |
4.4.1.30.90.00-5 | Outros Sistemas de Liquidação | |
4.4.1.50.00.00-0 | RECEBIMENTOS REMETIDOS A REGULARIZAR | 458 |
4.4.1.50.40.00-8 | Liquidação Bilateral | |
4.4.1.50.90.00-3 | Outros Sistemas de Liquidação | |
4.4.1.60.00.00-9 | TRANSAÇÕES DE PAGAMENTO | 458 |
4.4.1.65.00.00-4 | OBRIGAÇÕES COM TRANSAÇÕES DE PAGAMENTOS INSTANTÂNEOS | 458 |
4.4.2.00.00.00-2 | Obrigações Vinculadas | |
4.4.2.10.00.00-1 | REDESCONTO DO BANCO CENTRAL - COMPRA COM COMPROMISSO DE REVENDA - TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS | 458 |
4.4.2.30.00.00-9 | REDESCONTO DO BANCO CENTRAL - REDESCONTO TÍTULOS E DIREITOS CREDITÓRIOS DESCONTADOS | 458 |
4.4.3.00.00.00-9 | Repasses Interfinanceiros | |
4.4.3.10.00.00-8 | OBRIGAÇÕES POR REPASSES INTERFINANCEIROS | 458 |
4.4.3.10.10.00-5 | Recursos Externos | |
4.4.3.10.20.00-2 | Recursos do Crédito Rural | |
4.4.3.10.99.00-2 | Outros Recursos | |
4.4.4.00.00.00-6 | Relações com Correspondentes | |
4.4.4.10.00.00-5 | CORRESPONDENTES NO EXTERIOR EM MOEDA NACIONAL | 441 |
4.4.4.30.00.00-3 | CORRESPONDENTES NO PAÍS | 442 |
4.4.5.00.00.00-3 | Recursos Recebidos de Cooperativas Filiadas | |
4.4.5.10.00.00-2 | RECURSOS RECEBIDOS - CENTRALIZAÇÃO FINANCEIRA | |
4.4.5.15.00.00-7 | RECURSOS RECEBIDOS - DEPÓSITOS DE POUPANÇA LIVRES PESSOAS NATURAIS | 458 |
4.4.5.20.00.00-1 | RECURSOS RECEBIDOS - DEPÓSITOS DE POUPANÇA LIVRES PESSOAS JURÍDICAS | 458 |
4.4.5.27.00.00-2 | RECURSOS RECEBIDOS - DEPÓSITOS DE POUPANÇA RURAL | 458 |
4.4.5.27.10.00-9 | Recursos Recebidos - Depósitos de Poupança Rural Pessoas Naturais | |
4.4.5.27.20.00-6 | Recursos Recebidos - Depósitos de Poupança Rural Pessoas Jurídicas | |
4.4.5.95.00.00-9 | RECURSOS RECEBIDOS - OUTROS DEPÓSITOS DE POUPANÇA | 458 |
4.4.5.99.00.00-1 | RECURSOS RECEBIDOS - OUTROS | 458 |
4.5 - RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS
4.5.0.00.00.00-1 | RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS | |
4.5.1.00.00.00-8 | Recursos em Trânsito de Terceiros | |
4.5.1.30.00.00-5 | COBRANÇA DE TERCEIROS EM TRÂNSITO | 446 |
4.5.1.50.00.00-3 | PAGAMENTOS EM TRÂNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS (+) | 446 |
4.5.1.60.00.00-2 | PAGAMENTOS EM TRÂNSITO DE TERCEIROS (+) | 446 |
4.5.1.70.00.00-1 | RECEBIMENTOS EM TRÂNSITO DE SOCIEDADES LIGADAS | 446 |
4.5.1.80.00.00-0 | RECEBIMENTOS EM TRÂNSITO DE TERCEIROS | 446 |
4.5.1.80.10.00-7 | Concessionários de Serviços Públicos | |
4.5.1.80.90.00-3 | Outros | |
4.5.2.00.00.00-5 | Transferências Internas de Recursos | |
4.5.2.10.00.00-4 | CHEQUES E DOCUMENTOS A LIQUIDAR | 458 |
4.5.2.20.00.00-3 | COBRANCA PRÓPRIA EM TRÂNSITO | 444 |
4.5.2.40.00.00-1 | DEPENDÊNCIAS NO PAÍS | 447 |
4.5.2.60.00.00-9 | SUPRIMENTOS INTERDEPENDÊNCIAS | 456 |
4.6 - OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS E REPASSES
4.6.0.00.00.00-4 | OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS E REPASSES | |
4.6.1.00.00.00-1 | Empréstimos no País - Instituições Oficiais | |
4.6.1.10.00.00-0 | BANCO CENTRAL - LINHAS FINANCEIRAS DE LIQUIDEZ E PROGRAMAS ESPECIAIS | 461 |
4.6.1.10.10.00-7 | Linha de Liquidez Imediata (LLI) | |
4.6.1.10.11.00-6 | Linha de Liquidez a Termo (LLT) | |
4.6.1.10.20.00-4 | Empréstimos Especiais | |
4.6.1.10.99.00-4 | Outras Operações | |
4.6.1.50.00.00-6 | SFH - CONTA EMPRÉSTIMOS | 468 |
4.6.1.80.00.00-3 | OBRIGAÇÕES POR AQUISIÇÃO DE TÍTULOS FEDERAIS | 461 |
4.6.1.99.00.00-9 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 461 |
4.6.2.00.00.00-8 | Empréstimos no País - Outras Instituições | |
4.6.2.10.00.00-7 | OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS NO PAÍS | 468 |
4.6.2.10.10.00-4 | Em Moeda Nacional | |
4.6.2.10.20.00-1 | Em Moeda Estrangeira | |
4.6.2.99.00.00-6 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 468 |
4.6.3.00.00.00-5 | Empréstimos no Exterior | |
4.6.3.10.00.00-4 | OBRIGAÇÕES EM MOEDAS ESTRANGEIRAS | 468 |
4.6.3.10.13.00-8 | Exportação, até 360 Dias | |
4.6.3.10.23.00-5 | Exportação, acima de 360 Dias | |
4.6.3.10.33.00-2 | Importação, até 360 Dias | |
4.6.3.10.43.00-9 | Importação, até 360 Dias CCR | |
4.6.3.10.53.00-6 | Importação, acima de 360 Dias | |
4.6.3.10.93.00-4 | Outras Obrigações | |
4.6.3.30.00.00-2 | OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS NO EXTERIOR | 468 |
4.6.3.99.00.00-3 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 468 |
4.6.4.00.00.00-2 | Repasses do País - Instituições Oficiais | |
4.6.4.10.00.00-1 | OBRIGAÇÕES POR REPASSES - TESOURO NACIONAL | 468 |
4.6.4.10.10.00-8 | Crédito Rural | |
4.6.4.10.99.00-5 | Outros Fundos e Programas | |
4.6.4.20.00.00-0 | OBRIGAÇÕES POR REPASSES - BANCO DO BRASIL | 468 |
4.6.4.30.00.00-9 | OBRIGAÇÕES POR REPASSES - BNDES | 468 |
4.6.4.40.00.00-8 | OBRIGAÇÕES POR REPASSES - CEF | 468 |
4.6.4.50.00.00-7 | OBRIGAÇÕES POR REPASSES - FINAME | 468 |
4.6.4.60.00.00-6 | OBRIGAÇÕES POR REPASSES - FINEP | 468 |
4.6.4.90.00.00-3 | OBRIGAÇÕES POR REPASSES - OUTRAS INSTITUIÇÕES OFICIAIS | 468 |
4.6.4.99.00.00-0 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 468 |
4.6.6.00.00.00-6 | Repasses do Exterior | |
4.6.6.10.00.00-5 | OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO EXTERIOR | 468 |
4.6.6.10.10.00-2 | Vinculados a Repasses a Mutuários | |
4.6.6.10.20.00-9 | Vinculados a Títulos Federais | |
4.6.6.10.50.00-0 | Vinculados a Repasses Interfinanceiros | |
4.6.6.10.99.00-9 | Outras | |
4.6.6.99.00.00-4 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 468 |
4.6.8.00.00.00-0 | Arrendamento | |
4.6.8.50.00.00-5 | ARRENDATÁRIO | 468 |
4.6.8.50.10.00-2 | Valores a pagar | |
4.6.8.50.20.00-9 | Passivo de arrendamento | |
4.6.8.50.20.10-2 | Pagamentos de arrendamento | |
4.6.8.60.00.00-4 | ARRENDATÁRIO - SUBARRENDAMENTO | 468 |
4.6.8.60.20.00-8 | Passivo de Subarrendamento | |
4.6.8.60.20.10-1 | Pagamentos de Subarrendamento | |
4.6.8.99.00.00-8 | (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO | 468 |
4.7 - INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
4.7.0.00.00.00-7 | INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS | |
4.7.1.00.00.00-4 | Instrumentos Financeiros Derivativos | |
4.7.1.01.00.00-7 | CONTRATOS DE CÂMBIO - COMPRA DE MOEDA ESTRANGEIRA | 470 |
4.7.1.01.10.00-4 | Liquidação Pronta | |
4.7.1.01.20.00-1 | Liquidação Futura | |
4.7.1.02.00.00-0 | CONTRATOS DE CÂMBIO - VENDA DE MOEDA ESTRANGEIRA | 470 |
4.7.1.02.10.00-7 | Liquidação Pronta | |
4.7.1.02.20.00-4 | Liquidação Futura | |
4.7.1.05.00.00-9 | INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS - HEDGE DE CARTEIRA DE ATIVOS - LIG | 470 |
4.7.1.06.00.00-2 | CONTRATOS DE COMPRA DE OURO | 470 |
4.7.1.07.00.00-5 | CONTRATOS DE VENDA DE OURO | 470 |
4.7.1.10.00.00-3 | OPERAÇÕES DE SWAP | 470 |
4.7.1.30.00.00-1 | COMPRAS A TERMO A PAGAR | 470 |
4.7.1.30.10.00-8 | Operações com Ações | |
4.7.1.30.30.00-2 | Operações Com Outros Ativos Financeiros | 470 |
4.7.1.30.40.00-9 | Operações com Ativos Não Financeiros | |
4.7.1.40.00.00-0 | VENDAS A TERMO A ENTREGAR | 470 |
4.7.1.40.10.00-7 | Operações com Ações | |
4.7.1.40.30.00-1 | Operações Com Outros Ativos Financeiros | |
4.7.1.40.40.00-8 | Operações Com Ativos Não Financeiros | |
4.7.1.50.00.00-9 | MERCADOS FUTUROS - AJUSTES DIARIOS A PAGAR | 470 |
4.7.1.60.00.00-8 | PRÊMIOS DE OPÇÕES LANÇADAS - AÇÕES | 470 |
4.7.1.60.10.00-5 | Vendas de Opções de Compra | |
4.7.1.60.20.00-2 | Vendas de Opções de Venda | |
4.7.1.70.00.00-7 | PRÊMIOS DE OPCOES LANÇADAS - OUTROS ATIVOS, EXCETO AÇÕES | 470 |
4.7.1.70.10.00-4 | Vendas de Opções de Compra | |
4.7.1.70.20.00-1 | Vendas de Opções de Venda | |
4.7.1.80.00.00-6 | DERIVATIVOS DE CRÉDITO | 470 |
4.7.1.80.10.00-3 | Swap de Crédito | |
4.7.1.80.30.00-7 | Swap de Taxa de Retorno Total | |
4.7.1.85.00.00-1 | OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS | 470 |
4.8 - PROVISÕES E OUTRAS OBRIGAÇÕES COM INSTRUMENTOS FINANCEIROS
4.8.0.00.00.00-0 | PROVISÕES E OUTRAS OBRIGAÇÕES COM INSTRUMENTOS FINANCEIROS | |
4.8.1.00.00.00-7 | Compromissos de Crédito e Créditos a Liberar | |
4.8.1.10.00.00-6 | PROVISÃO PARA PERDAS ESPERADAS COM COMPROMISSOS DE CRÉDITO | 500 |
4.8.1.20.00.00-5 | PROVISÃO PARA PERDAS ESPERADAS COM CRÉDITOS A LIBERAR | 500 |
4.8.3.00.00.00-1 | Garantias Financeiras Prestadas | |
4.8.3.10.00.00-0 | RECEITAS A APROPRIAR - PRÊMIOS RECEBIDOS POR GARANTIAS FINANCEIRAS PRESTADAS | 500 |
4.8.3.20.00.00-9 | PROVISÃO PARA PERDAS ESPERADAS COM GARANTIAS FINANCEIRAS PRESTADAS | 500 |
4.8.5.00.00.00-5 | Operações de Arrendamento Operacional | |
4.8.5.10.00.00-4 | PROVISÃO PARA PERDAS ESPERADAS ASSOCIADAS A RISCO DE CRÉDITO | 500 |
4.8.8.00.00.00-6 | Obrigações por Empréstimos de Instrumentos Financeiros | |
4.8.8.10.00.00-5 | VALORES A PAGAR DE EMPRÉSTIMOS DE INSTRUMENTOS FINANCEIROS | 500 |
4.8.8.50.00.00-1 | OBRIGAÇÕES POR VENDA DE INSTRUMENTOS FINANCEIROS DE TERCEIROS EMPRESTADOS | 500 |
4.9 - OUTRAS OBRIGAÇÕES
4.9.0.00.00.00-3 | OUTRAS OBRIGAÇÕES | |
4.9.1.00.00.00-0 | Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados | |
4.9.1.10.00.00-9 | IOF A RECOLHER | 481 |
4.9.1.10.10.00-6 | Operações de Crédito | |
4.9.1.10.20.00-3 | Operações de Câmbio | |
4.9.1.10.30.00-0 | Operações de Seguro | |
4.9.1.10.40.00-7 | Operações com Títulos e Valores Mobiliários | |
4.9.1.10.99.00-3 | Outros Recebimentos | |
4.9.1.20.00.00-8 | PROAGRO A RECOLHER | 487 |
4.9.1.20.10.00-5 | Adicional | |
4.9.1.20.20.00-2 | Multas | |
4.9.1.25.00.00-3 | RECURSOS DO PROAGRO | 487 |
4.9.1.25.10.00-0 | Adicional | |
4.9.1.25.20.00-7 | Multas | |
4.9.1.30.00.00-7 | RECEBIMENTOS DE CONTRIBUIÇÃO SINDICAL | 487 |
4.9.1.35.00.00-2 | RECEBIMENTOS DE CONTRIBUIÇÕES PREVIDENCIÁRIAS | 482 |
4.9.1.35.10.00-9 | Federais | |
4.9.1.35.20.00-6 | Estaduais e Municipais | |
4.9.1.40.00.00-6 | RECEBIMENTOS DE TRIBUTOS ESTADUAIS E MUNICIPAIS | 483 |
4.9.1.40.10.00-3 | Estaduais | |
4.9.1.40.20.00-0 | Municipais | |
4.9.1.50.00.00-5 | RECEBIMENTOS DE TRIBUTOS FEDERAIS | 484 |
4.9.1.60.00.00-4 | RECEBIMENTOS DO FGTS | 485 |
4.9.1.60.30.00-5 | Eventuais | |
4.9.1.60.40.00-2 | Dívida Ativa - FGTS | |
4.9.1.60.50.00-9 | Arrecadação a Repassar | |
4.9.3.00.00.00-4 | Sociais e Estatutárias | |
4.9.3.10.00.00-3 | REMUNERAÇÃO DO CAPITAL A PAGAR | 500 |
4.9.3.10.10.00-0 | Dividendos | |
4.9.3.10.20.00-7 | Juros sobre Capital Próprio | |
4.9.3.10.30.00-4 | Bonificações em Dinheiro | |
4.9.3.10.50.00-8 | Juros sobre o Capital Social de Cooperativas | |
4.9.3.10.90.00-6 | Outras Remunerações do Capital | |
4.9.3.15.00.00-8 | PROVISÃO PARA PARTICIPAÇÕES NOS LUCROS | 500 |
4.9.3.20.00.00-2 | FUNDO DE ASSISTÊNCIA TÉCNICA, EDUCACIONAL E SOCIAL | |
4.9.3.20.10.00-9 | Resultado de Atos com Associados | |
4.9.3.20.20.00-6 | Resultado de Atos com Não Associados | |
4.9.3.25.00.00-7 | FUNDOS VOLUNTÁRIOS | |
4.9.3.30.00.00-1 | GRATIFICAÇÕES E PARTICIPAÇÕES A PAGAR | 500 |
4.9.3.40.00.00-0 | IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES DEVIDOS À MATRIZ NO EXTERIOR | 500 |
4.9.3.55.00.00-4 | DEPÓSITO PARA GARANTIA DE PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXIGIDO | 500 |
4.9.3.70.00.00-7 | SOBRAS LÍQUIDAS A DISTRIBUIR | |
4.9.3.80.00.00-6 | COTAS DE CAPITAL A PAGAR | |
4.9.4.00.00.00-1 | Fiscais e Previdenciárias | |
4.9.4.10.00.00-0 | IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES SOBRE LUCROS A PAGAR | 500 |
4.9.4.15.00.00-5 | PROVISÃO P/IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES SOBRE LUCROS | 500 |
4.9.4.20.00.00-9 | IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER | 500 |
4.9.4.20.10.00-6 | Impostos e Contribuições sobre Serviços de Terceiros | |
4.9.4.20.20.00-3 | Impostos e Contribuições sobre Salários | |
4.9.4.20.90.00-2 | Outros | |
4.9.4.30.00.00-8 | PROVISÃO PARA IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES DIFERIDOS | 500 |
4.9.4.30.20.00-2 | Provisões de Ágios de Investimentos com Fundamento em Expectativa de Rentabilidade Futura | |
4.9.4.30.30.00-9 | Provisões de Ativos Atuariais de Fundos de Pensão de Benefício Definido de Acesso Não Irrestrito | |
4.9.4.30.99.00-2 | Outras | |
4.9.5.00.00.00-8 | Negociação e Intermediação de Valores | |
4.9.5.05.00.00-3 | AQUISIÇÃO E SUBSCRIÇÃO DE TÍTULOS DECORRENTES DE LANÇAMENTO | 500 |
4.9.5.10.00.00-7 | CAIXAS DE REGISTRO E LIQUIDAÇÃO | 500 |
4.9.5.15.00.00-2 | COMISSÕES E CORRETAGENS A PAGAR | 500 |
4.9.5.21.00.00-9 | COTAS A EMITIR | |
4.9.5.24.00.00-8 | COTAS A RESGATAR | |
4.9.5.30.00.00-5 | CREDORES CONTA LIQUIDAÇÕES PENDENTES | 500 |
4.9.5.33.00.00-4 | APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A LIQUIDAR | 500 |
4.9.5.34.00.00-7 | CAPTAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE TERCEIROS A RESGATAR | 500 |
4.9.5.40.00.00-4 | OPERAÇÕES COM ATIVOS FINANCEIROS E MERCADORIAS A LIQUIDAR | 500 |
4.9.5.48.00.00-8 | OPERAÇÕES EM MARGEM - OSCILAÇÕES DE VALORES | |
4.9.5.58.00.00-7 | OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS DE OURO | 500 |
4.9.5.80.00.00-0 | CLIENTES - CONTA COMPRAS EM MARGEM | |
4.9.5.85.00.00-5 | CLIENTES - CONTA VENDAS EM MARGEM | |
4.9.5.85.10.00-2 | Próprios | |
4.9.5.85.20.00-9 | Terceiros | |
4.9.5.90.00.00-9 | OUTRAS OBRIGAÇÕES POR NEGOCIAÇÃO E INTERMEDIAÇÃO DE VALORES | 500 |
4.9.6.00.00.00-5 | Recursos para Destinação Específica | |
4.9.6.10.00.00-4 | OBRIGAÇÕES DE OPERAÇÕES COM LOTERIAS | 500 |
4.9.6.30.00.00-2 | OBRIGAÇÕES POR FUNDOS E PROGRAMAS SOCIAIS | 500 |
4.9.6.50.00.00-0 | OBRIGAÇÕES POR FUNDOS FINANCEIROS E DE DESENVOLVIMENTO | 500 |
4.9.6.50.10.00-7 | Fundos PIS - Pasep | |
4.9.6.50.20.00-4 | Fundo da Marinha Mercante - FMM | |
4.9.6.50.30.00-1 | Fundo de Investimento Social - Finsocial | |
4.9.6.50.90.00-3 | Outros Fundos e Programas | |
4.9.7.00.00.00-2 | Operações Especiais | |
4.9.7.04.00.00-4 | GOVERNO FEDERAL - APROVISIONAMENTO DE RECURSOS PARA APLICAÇÕES ESPECIAIS | 467 |
4.9.7.40.00.00-8 | GOVERNO FEDERAL - SUPRIMENTOS PARA OPERAÇÕES ESPECIAIS | 467 |
4.9.7.45.00.00-3 | FUNDO DE INVESTIMENTOS SETORIAIS | 467 |
4.9.7.60.00.00-6 | GOVERNO FEDERAL - RECEBIMENTOS DECORRENTES DE OPERAÇÕES ESPECIAIS - A RECOLHER | 467 |
4.9.8.00.00.00-9 | Obrigações Diversas | |
4.9.8.13.00.00-7 | TAXA DE ADMINISTRAÇÃO ANTECIPADA | |
4.9.8.15.00.00-3 | ATIVOS NÃO FINANCEIROS A ENTREGAR DECORRENTES DE ADIANTAMENTOS RECEBIDOS | 500 |
4.9.8.15.10.00-0 | Ouro | |
4.9.8.15.90.00-6 | Outros | |
4.9.8.20.00.00-7 | OBRIGAÇÕES EM MOEDA ESTRANGEIRA | 500 |
4.9.8.55.00.00-9 | OBRIGAÇÕES VINCULADAS AO TESOURO NACIONAL | |
4.9.8.60.00.00-3 | DIREITOS POR RESTITUIÇÃO | |
4.9.8.60.10.00-0 | Obrigações por Repasses | |
4.9.8.60.20.00-7 | Obrigações por Custódia | |
4.9.8.65.00.00-8 | CREDORES PREFERENCIAIS | |
4.9.8.65.10.00-5 | Créditos Trabalhistas | |
4.9.8.65.15.00-0 | Créditos Tributários da União | |
4.9.8.65.20.00-2 | Créditos Tributários dos Estados | |
4.9.8.65.25.00-7 | Créditos Tributários dos Municípios | |
4.9.8.65.30.00-9 | Créditos Parafiscais | |
4.9.8.65.35.00-4 | Outros Créditos da União | |
4.9.8.65.40.00-6 | Outros Créditos dos Estados | |
4.9.8.65.45.00-1 | Outros Créditos dos Municípios | |
4.9.8.65.70.00-7 | Reserva de Fundos - Art.27 da Lei N. 6024/74 | |
4.9.8.65.80.00-4 | Provisão para Credores Preferenciais | |
4.9.8.70.00.00-2 | ENCARGOS E DÍVIDAS DA MASSA | |
4.9.8.75.00.00-7 | CREDORES PRIVILEGIADOS | |
4.9.8.75.10.00-4 | Créditos com Direito Real de Garantia | |
4.9.8.75.20.00-1 | Créditos com Privilégio Especial | |
4.9.8.75.30.00-8 | Créditos com Privilégio Geral | |
4.9.8.75.70.00-6 | Reservas de Fundos - Art.27 da Lei N. 6024/74 | |
4.9.8.75.80.00-3 | Provisão para Credores Privilegiados | |
4.9.8.80.00.00-1 | CREDORES QUIROGRAFÁRIOS | |
4.9.8.80.10.00-8 | Créditos Quirografários | |
4.9.8.80.70.00-0 | Reserva de Fundos - Art. 27 da Lei 6024/74 | |
4.9.8.80.80.00-7 | Provisão para Credores Quirografários | |
4.9.8.82.00.00-7 | OBRIGAÇÕES COM CONSORCIADOS | |
4.9.8.82.05.00-2 | Grupos em Formação | |
4.9.8.82.07.00-0 | Recebimentos Não Identificados | |
4.9.8.82.10.00-4 | Contribuições de Consorciados Não Contemplados | |
4.9.8.85.00.00-6 | OUTRAS EXIGIBILIDADES | |
4.9.8.86.00.00-9 | VALORES A REPASSAR | |
4.9.8.86.10.00-6 | Taxa de Administração | |
4.9.8.86.15.00-1 | Prêmios de Seguro | |
4.9.8.86.20.00-3 | Multas e Juros Moratórios | |
4.9.8.86.22.00-1 | Multa Rescisória | |
4.9.8.86.25.00-8 | Custas Judiciais | |
4.9.8.86.30.00-0 | Despesas de Registro de Contratos de Garantia | |
4.9.8.86.35.00-5 | Outros Recursos | |
4.9.8.86.95.00-7 | Valores a Repassar - Encerramento | |
4.9.8.91.00.00-3 | OBRIGAÇÕES POR CONTEMPLAÇÕES A ENTREGAR | |
4.9.8.91.10.00-0 | Consorciados contemplados ativos | |
4.9.8.91.20.00-7 | Consorciados contemplados excluídos/desistentes | |
4.9.8.92.00.00-6 | OBRIGAÇÕES COM A ADMINISTRADORA | |
4.9.8.93.00.00-9 | OBRIGAÇÕES POR RECURSOS DE CONSORCIADOS GRUPOS ENCERRADOS - RECURSOS NÃO PROCURADOS | |
4.9.8.94.00.00-2 | RECURSOS A DEVOLVER A CONSORCIADOS | |
4.9.8.94.10.00-9 | Ativos em Andamento | |
4.9.8.94.15.00-4 | Ativos - pelo Rateio | |
4.9.8.94.20.00-6 | Desistentes ou Excluídos | |
4.9.8.97.00.00-1 | OBRIGAÇÕES POR ADIANTAMENTOS A TERCEIROS | |
4.9.8.98.00.00-4 | RECURSOS DO GRUPO | |
4.9.8.98.15.00-6 | Fundo de Reserva | |
4.9.8.98.16.00-5 | Fundo de Reserva Transformado em Fundo Comum | |
4.9.8.98.17.00-4 | Fundo de Reserva a Receber de Consorciados Contemplados | |
4.9.8.98.18.00-3 | (-) Recursos Utilizados do Fundo de Reserva | |
4.9.8.98.20.00-8 | (+/-) Rendimentos e Ajuste a Valor Justo das Aplicações Financeiras de Grupos de Consórcio | |
4.9.8.98.30.00-5 | Multas e Juros Moratórios Retidos | |
4.9.8.98.35.00-0 | Multa Rescisória Retida | |
4.9.8.98.40.00-2 | Recursos em Processo de Habilitação | |
4.9.8.98.45.00-7 | Reajuste de Saldo de Caixa | |
4.9.8.98.50.00-9 | Atualização de Direitos | |
4.9.8.98.60.00-6 | (+/-) Atualização de Obrigações | |
4.9.8.98.90.00-7 | (-) Valores Irrecuperáveis | |
4.9.8.99.00.00-7 | OBRIGAÇÕES DE INSTITUIÇÕES EM LIQUIDAÇÃO EXTRAJUDICIAL - LEI Nº 11.101/2005 | |
4.9.8.99.05.00-2 | Credores Trabalhistas - Natureza Salarial - Três Meses Anteriores | |
4.9.8.99.10.00-4 | Valores a Restituir | |
4.9.8.99.10.10-7 | Obrigações por Posse de Bens | |
4.9.8.99.10.20-0 | Obrigações por Posse de Coisa Vendida a Crédito ? 15 Dias Anteriores | |
4.9.8.99.10.30-3 | Obrigações por Bens que Não Mais Existam ou Vendidos | |
4.9.8.99.10.40-6 | Obrigações por Operações de Câmbio e Créditos Externos | |
4.9.8.99.10.50-9 | Obrigações por Revogação ou Ineficácia Contratual | |
4.9.8.99.10.90-1 | Outras Obrigações | |
4.9.8.99.15.00-9 | Credores Extraconcursais | |
4.9.8.99.20.00-1 | Credores Trabalhistas | |
4.9.8.99.20.10-4 | Créditos Habilitados | |
4.9.8.99.20.20-7 | Reserva de Fundos ? Ações Judiciais | |
4.9.8.99.20.30-0 | Reserva de Fundos ? Habilitações e Impugnações Retardatárias | |
4.9.8.99.20.80-5 | Obrigações Não Habilitadas | |
4.9.8.99.20.90-8 | Provisão para Credores Trabalhistas | |
4.9.8.99.30.00-8 | Credores com Garantias Reais | |
4.9.8.99.30.10-1 | Créditos Habilitados | |
4.9.8.99.30.20-4 | Reserva de Fundos ? Ações Judiciais | |
4.9.8.99.30.30-7 | Reserva de Fundos ? Habilitações e Impugnações Retardatárias | |
4.9.8.99.30.80-2 | Obrigações Não Habilitadas | |
4.9.8.99.30.90-5 | Provisão para Credores com Garantia Real | |
4.9.8.99.40.00-5 | Credores Tributários | |
4.9.8.99.40.10-8 | Créditos Tributários da União | |
4.9.8.99.40.20-1 | Créditos Tributários dos Estados | |
4.9.8.99.40.30-4 | Créditos Tributários dos Municípios | |
4.9.8.99.40.40-7 | Créditos Parafiscais | |
4.9.8.99.40.50-0 | Outros Créditos da União | |
4.9.8.99.40.60-3 | Outros Créditos dos Estados | |
4.9.8.99.40.70-6 | Outros Créditos dos Municípios | |
4.9.8.99.40.80-9 | Reserva de Fundos ? Ações Judiciais | |
4.9.8.99.40.85-4 | Reserva de Fundos ? Habilitações e Impugnações Retardatárias | |
4.9.8.99.40.90-2 | Provisão para Credores Tributários | |
4.9.8.99.50.00-2 | Credores com Privilégio Especial | |
4.9.8.99.50.10-5 | Créditos Habilitados | |
4.9.8.99.50.20-8 | Reserva de Fundos ? Ações Judiciais | |
4.9.8.99.50.30-1 | Reserva de Fundos ? Habilitações e Impugnações Retardatárias | |
4.9.8.99.50.80-6 | Obrigações Não Habilitadas | |
4.9.8.99.50.90-9 | Provisão para Credores com Privilégio Especial | |
4.9.8.99.60.00-9 | Credores com Privilégio Geral | |
4.9.8.99.60.10-2 | Créditos Habilitados | |
4.9.8.99.60.20-5 | Reserva de Fundos ? Ações Judiciais | |
4.9.8.99.60.30-8 | Reserva de Fundos ? Habilitações e Impugnações Retardatárias | |
4.9.8.99.60.80-3 | Obrigações Não Habilitadas | |
4.9.8.99.60.90-6 | Provisão para Credores com Privilégio Geral | |
4.9.8.99.70.00-6 | Credores Quirografários | |
4.9.8.99.70.10-9 | Créditos Habilitados | |
4.9.8.99.70.20-2 | Reserva de Fundos ? Ações Judiciais | |
4.9.8.99.70.30-5 | Reserva de Fundos ? Habilitações e Impugnações Retardatárias | |
4.9.8.99.70.80-0 | Obrigações Não Habilitadas | |
4.9.8.99.70.90-3 | Provisão para Credores Quirografários | |
4.9.8.99.75.00-1 | Multas e Penas Pecuniárias | |
4.9.8.99.80.00-3 | Credores Subordinados | |
4.9.8.99.80.10-6 | Créditos Habilitados | |
4.9.8.99.80.20-9 | Reserva de Fundos ? Ações Judiciais | |
4.9.8.99.80.30-2 | Reserva de Fundos ? Habilitações e Impugnações Retardatárias | |
4.9.8.99.80.80-7 | Obrigações Não Habilitadas | |
4.9.8.99.80.90-0 | Provisão para Credores Subordinados | |
4.9.8.99.85.00-8 | Juros vencidos após a decretação do regime de liquidação extrajudicial | |
4.9.8.99.90.00-0 | Outras Exigibilidades | |
4.9.9.00.00.00-6 | Diversas | |
4.9.9.01.00.00-9 | OBRIGAÇÕES POR TRANSAÇÕES DE PAGAMENTO | 500 |
4.9.9.02.00.00-2 | OBRIGAÇÕES POR DEVOLUÇÃO DE TARIFAS | 500 |
4.9.9.02.10.00-9 | Pessoas Naturais | |
4.9.9.02.20.00-6 | Pessoas Jurídicas | |
4.9.9.03.00.00-5 | OBRIGAÇÕES POR SERVIÇOS DE INSTITUIDORES DE ARRANJO | 500 |
4.9.9.04.00.00-8 | OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS ENTRE PESSOAS | |
4.9.9.04.10.00-5 | Recursos Disponibilizados pelos Credores | |
4.9.9.04.20.00-2 | Recursos Pagos pelos Devedores | |
4.9.9.05.00.00-1 | CHEQUES ADMINISTRATIVOS | 490 |
4.9.9.06.00.00-4 | VALORES A DEVOLVER A CLIENTES | 500 |
4.9.9.08.00.00-0 | VALORES A PAGAR EM MOEDA ESTRANGEIRA | 500 |
4.9.9.08.10.00-7 | Ordens de Pagamento em Moeda Estrangeira | |
4.9.9.08.90.00-3 | Outros | |
4.9.9.10.00.00-5 | CREDORES POR RECURSOS A LIBERAR | 500 |
4.9.9.10.10.00-2 | Financiados | |
4.9.9.10.20.00-9 | Vendedores de Imóveis | |
4.9.9.12.00.00-1 | CONTRATOS DE ASSUNÇÃO DE OBRIGAÇÕES | 500 |
4.9.9.12.10.00-8 | Vinculados a Operações Realizadas no País | |
4.9.9.12.20.00-5 | Vinculados a Operações Realizadas com o Exterior | |
4.9.9.15.00.00-0 | ADIANTAMENTOS PARA FUTURO AUMENTO DE CAPITAL | 500 |
4.9.9.17.00.00-6 | OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES VINCULADAS A CESSÃO | 500 |
4.9.9.17.10.00-3 | De Operações de Crédito | |
4.9.9.17.20.00-0 | De Operações de Arrendamento Mercantil | |
4.9.9.17.30.00-7 | De Outras Operações com Características de Concessão de Crédito | |
4.9.9.17.35.00-2 | De Transações de Pagamento | |
4.9.9.17.37.00-0 | De Valores a Receber relativos a Transações de Pagamento | |
4.9.9.17.40.00-4 | De Outros Ativos Financeiros | |
4.9.9.17.90.00-9 | Obrigações por Operações Vinculadas a Cessão Liquidação Antecipada | |
4.9.9.20.00.00-4 | OBRIGAÇÕES POR AQUISIÇÃO DE BENS E DIREITOS | 500 |
4.9.9.23.00.00-3 | OBRIGAÇÕES POR CONTRIBUIÇÕES AO SFH | 500 |
4.9.9.25.00.00-9 | OBRIGAÇÕES POR CONVÊNIOS OFICIAIS | 500 |
4.9.9.25.15.00-1 | Previdência Social Aposentadoria e Pensões | |
4.9.9.25.17.00-9 | Previdência Social - Auxílios | |
4.9.9.25.19.00-7 | Previdência Social - Outros | |
4.9.9.25.99.00-3 | Outros Recursos Recebidos | |
4.9.9.27.00.00-5 | OBRIGAÇÕES DE PAGAMENTO EM NOME DE TERCEIROS | 500 |
4.9.9.27.05.00-0 | Salários e Vencimentos | |
4.9.9.27.06.00-9 | Aposentadoria e Pensões | |
4.9.9.27.10.00-2 | Outros | |
4.9.9.30.00.00-3 | PROVISÃO PARA PAGAMENTOS A EFETUAR | 500 |
4.9.9.30.10.00-0 | Despesas de Pessoal | |
4.9.9.30.50.00-8 | Outras Despesas Administrativas | |
4.9.9.30.90.00-6 | Outros Pagamentos | |
4.9.9.35.00.00-8 | PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS | 500 |
4.9.9.35.10.00-5 | Trabalhistas | |
4.9.9.35.20.00-2 | Fiscais - Contestação Judicial da Constitucionalidade da Lei que Instituiu o Tributo | |
4.9.9.35.25.00-7 | Outras Contingências Fiscais | |
4.9.9.35.30.00-9 | Cíveis | |
4.9.9.35.40.00-6 | Obrigações Não Formalizadas | |
4.9.9.35.50.00-3 | Reestruturações | |
4.9.9.35.60.00-0 | Contratos Onerosos | |
4.9.9.35.90.00-1 | Outras Contingências | |
4.9.9.55.00.00-6 | RECURSOS VINCULADOS A OPERAÇÕES DE CRÉDITO | 500 |
4.9.9.60.00.00-0 | RECURSOS DE GARANTIAS REALIZADAS | 500 |
4.9.9.70.00.00-9 | RECURSOS DO FGTS PARA AMORTIZAÇÕES | 500 |
4.9.9.80.00.00-8 | SUBSCRIÇÕES DE CAPITAL A INTEGRALIZAR | 500 |
4.9.9.82.00.00-4 | PASSIVOS ATUARIAIS | 500 |
4.9.9.82.10.00-1 | De Fundos de Pensão de Benefício Definido | |
4.9.9.82.90.00-7 | Outros | |
4.9.9.83.00.00-7 | VALORES A PAGAR A SOCIEDADE ADMINISTRADORA | |
4.9.9.85.00.00-3 | VALORES A PAGAR A SOCIEDADES LIGADAS | 500 |
4.9.9.90.00.00-7 | CREDORES DIVERSOS - EXTERIOR | 500 |
4.9.9.92.00.00-3 | CREDORES DIVERSOS - PAÍS | 500 |
4.9.9.94.00.00-9 | OBRIGAÇÕES ESPECÍFICAS DE CONTROLADAS NÃO SUJEITAS À AUTORIZAÇÃO DO BANCO CENTRAL | 500 |
4.9.9.98.00.00-1 | GANHOS NO RECONHECIMENTO INICIAL A APROPRIAR | |
4.9.9.99.00.00-4 | RECEITAS A APROPRIAR | 500 |