CONTA 4.1.5.20 - DEPÓSITOS A PRAZO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS - TAXAS FLUTUANTES

CONTA: 4.1.5.20.00-6 - DEPÓSITOS A PRAZO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS (Revisada em 15/10/2025)

FUNÇÃO:

Registrar os depósitos em moedas estrangeiras efetuados, no País, em bancos autorizados a operar em câmbio, por instituições credenciadas a operar no Mercado de Câmbio, bem como por pessoas físicas e jurídicas residentes ou domiciliadas no exterior, sujeitos a condições definidas de prazo e rendimentos, observado que as despesas correspondentes a essa conta devem ser registradas em DESPESAS DE DEPÓSITOS A PRAZO, código 8.1.1.30.00-9

BASE NORMATIVA: Instrução Normativa BCB 429/2023

FUNCIONAMENTO DA CONTA:

- Creditada pelo valor dos depósitos captados e encargos apropriados.
- Debitada pelas liquidações.

VER:

Esquema de Contabilização 7

Para utilização do esquema de contabilização em questão, faz-se necessário a criação das seguintes subtítulos de uso interno, de conformidade com o COSIF 1.1.5.9:

4.1.5.20.99-6 - DESPESAS A APROPRIAR DE DEPÓSITOS A PRAZO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS - TAXAS FLUTUANTES
4.1.5.20.98-9 - DEPÓSITOS A PRAZO EM MOEDAS ESTRANGEIRAS - TAXAS FLUTUANTES - NÃO RESGATADOS

COSIF 1.12 - Recursos de Depósitos, Aceites Cambiais, Letras Imobiliárias e Hipotecárias, Debêntures, Empréstimos e Repasses

COSIF 1.28. - Câmbio

Outras contas de DEPÓSITOS:

• 4.1.4.00.00-9 Depósitos sob Aviso
• 4.1.5.00.00-2 Depósitos a Prazo
• 4.1.8.00.00-1 Depósitos em Moedas Estrangeiras

MNI - MANUAL ALTERNATIVO DE NORMAS E INSTRUÇÕES

• MNI 2-1-1 - Normas Operacionais - Disposições Especiais - Regras Gerais
• MNI 2-1-17 - Normas Operacionais - Disposições Especiais - Operações de Câmbio
• MNI 2-7-1 - Depósitos - Disposições Gerais
• MNI 2-7-4 - Depósitos - A Prazo
• MNI 2-7-5 - Depósitos - De Domiciliados no Exterior