CONTABILIDADE BANCÁRIA
ESQUEMAS DE REGISTROS CONTÁBEIS - CONTABILIZAÇÃO
Esquema 17 -
Disponibilidades
Esquema 17-07 - Transferência de numerário entre instituições financeiras (Revisado em 22-02-2024)
1.a. Pela remessa do numerário:
Débito - 1.5.2.50.00-3 - NUMERÁRIO EM TRÂNSITO
Crédito - 1.1.1.10.00-6 - CAIXA
1.b. Pela confirmação do numerário recebido:
Débito - 1.4.4.10.00-2 - CORRESPONDENTES DO EXTERIOR EM MOEDA NACIONAL
Débito - 1.4.4.30.00-6 - CORRESPONDENTES NO PAÍS
Crédito - 1.5.2.50.00-3 - NUMERÁRIO EM TRÂNSITO
Débito - 1.1.1.10.00-6 - CAIXA
Crédito - 1.4.4.10.00-2 - CORRESPONDENTES DO EXTERIOR EM MOEDA NACIONAL
Crédito - 1.4.4.30.00-6 - CORRESPONDENTES NO PAÍS