CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

CONCURSO BB - BANCO DO BRASIL - 2021 - ESCRITURÁRIO

PARTE 3. CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS - AGENTE COMERCIAL

PARTE 3.2. CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

PARTE 3.2.5. PRODUTOS BANCÁRIOS (NOÇÕES) (Revisada em 06-10-2024)

1. PRODUTOS BANCÁRIOS (NOÇÕES)
   1. Cartões de crédito e débito
   2. Crédito direto ao consumidor
   3. Crédito rural
   4. Poupança
   5. Capitalização
   6. Previdência Complementar
   7. Consórcio
   8. Investimentos - Títulos de Renda Fixa Públicos e Privados - MTVM
   9. Seguros
2. INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES

Por Américo G Parada Fº - Contador - Coordenador do COSIFE - ex Auditor do Banco Central do Brasil

1. PRODUTOS BANCÁRIOS (NOÇÕES)

1. Cartões de crédito e débito
2. Crédito direto ao consumidor
3. Crédito rural
4. Poupança
5. Capitalização
6. Previdência Complementar
7. Consórcio
8. Investimentos
9. Seguros

AULA 29 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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Noções de Cartão de Crédito e Débito
CARTÃO DE DÉBITO - Pagamento à Vista - Débito Imediato na Conta Corrente
CARTÃO DE CRÉDITO - Pagamento é efetuado mensalmente na data escolhida
SAQUE NA OPÇÃO CRÉDITO - Pagamento na fatura mensal com juros
PAGAMENTO DE BOLETO com Cartão de Crédito - Paga juros na fatura mensal
CRÉDITO ROTATIVO - Pagamento parcial da Fatura - o Saldo Devedor com juros é pago na próxima fatura.

AULA 30 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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CREDIÁRIO - Crédito Direto ao Consumidor (CDC)
Parcelamento parcelado de COMPRAS no Cartão de Crédito - os juros são pagos pela empresa vendedora
CRÉDITO CONSIGNADO - Prestações debitadas na Folha de Pagamentos

AULA 31 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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CRÉDITO RURAL
O BB é o maior banco parceiro do agronegócio
REGULARIZAÇÃO FUNDIÁRIA
CUSTEIO DA PRODUÇÃO - CUSTEIO DO CICLO PRODUTIVO
TAMBÉM ATIVIDADES FLORESTAIS E PESQUEIRAS
FINANCIAMENTO DE BENS DE PRODUÇÃO - Máquinas
COMERCIALIZAÇÃO DA PRODUÇÃO

AULA 32 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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CADERNETA DE POUPANÇA
Fundada em 1861 - Caixa Econômica da Corte = Caixa Econômica Federal
Pessoa Jurídica com fins lucrativos só recebe rentabilidade a cada 90 dias e paga Imposto de renda
Poupança Antiga (até 03/05/2012 = rende juros de 0,5% + TR)
Poupança Nova (a partir de 04/05/2012) => Rendimentos
Se Taxa SELIC maior que 8,5% = rende igual a Poupança Antiga
Se Taxa SELC menor ou igual a 8,5% a.a. = rende 70% da SELIC + TR
Conta Poupança não tem CUSTO - Tarifa de Serviços

AULA 33 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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CMN - CNSP = SUSEP = CAPITALIZAÇÃO
CMN estabelece as regras para aplicação das Provisões Técnicas ou Reservas Atuariais)
PM - Pagamento Mensal (Poupança Programada)
PP - Pagamento Periódico (por um prazo pré-determinado)
PU - Pagamento Único
MODALIDADES DE CAPITALIZAÇÃO
Tradicional, Popular, Instrumento de Garantia, Incentivo, Filantropia Premiável e Compra Programada.

AULA 34 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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CMN - CNSP = SUSEP - PREVIDÊNCIA PRIVADA ABERTA (VGBL e PGBL)
CNPC - PREVIC - PREVIDÊNCIA PRIVADA FECHADA
CMN estabelece as regras para aplicação das Provisões Técnicas ou Reservas Atuariais)
REGIME TRIBUTÁRIO: REGRESSIVO DEFINITIVA VS PROGRESSIVA COMPENSÁVEL
PGBL = Plano Gerador de Benefício Livre - Declaração Completa do IRPF
Abate 12% da Renda Bruta - Resgate: Tributação incide sobre o principal + renda produzida
VGBL = Vida Gerador de Benefício Livre - Não Abate no IRPF
Resgate: Tributação incide somente sobre o Rendimento.
Provavelmente cai na Prova

AULA 35 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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CMN - BACEN - CONSÓRCIO
PARA COMPRA DE IMÓVEIS, DE MÓVEIS E UTENSÍLIOS E DE SERVIÇOS
Lei 11.795/2008 - Lei de Regulamentação dos Consórcios para Pessoas Físicas e Jurídicas
CUSTOS: Autofinanciamento, Taxa de Administração, Fundo de Reserva
No final do consórcio pode haver Saldo a Receber = Fundo de Reserva não usado
LANCE: Para ter prioridade no recebimento da Carta de Crédito.
 O Lance geralmente corresponde a um certo número de prestações = liquida as últimas prestações
Atualização do Valor das Prestações = Valor de Mercado do Bem divido pelos participantes.

AULA 36 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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CMN - BACEN - INVESTIMENTOS EM CDB E RDB = DEPÓSITOS A PRAZO
CDB - Certificado de Depósito Bancário
RDB - Recibo de Depósito Bancário

AULA 37 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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LCA - LETRA DE CRÉDITO DO AGRONEGÓCIO & LCI - LETRA DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO
CMN - BACEN - DEPÓSITOS A PRAZO COM ISENÇÃO DO IMPOSTO DE RENDA

AULA 38 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS 
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CMN - CVM - FUNDOS DE INVESTIMENTOS
ABERTO (Com Resgate do Investimento) & FECHADO (Sem Resgate do Investimento)
CUSTO: Taxa de Administração, Taxa de Performance (supera o BENCHMARK),
Taxa de Entrada e Taxa de Saída
Tipos de Fundos: Renda Fixa, Multimercado, Cambial
Estilo de Gestão: Ativa (supera o benchmark) ou Passiva (acompanha o benchmark)

AULA 39 - CONHECIMENTOS BANCÁRIOS
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CMN - CNSP - SUSEP - SEGUROS
CMN estabelece as regras para aplicação das Provisões técnicas ou Reservas Atuariais)
Seguro, Resseguro, Cosseguro e Retrocessão.
Retrocessão acontece quando a Resseguradora repassa (uma parte ou toda a sua parte)
para todas as empresas seguradoras.
Apólice do Seguro, Prêmio do Seguro, Endosso de Apólice, Sinistro, Franquia, Indenização
Modalidades (ver no site da SUSEP):
Seguro de Acidentes Pessoais, Seguro de vida, Seguro residencial, Seguro de Automóvel, Seguro de Empréstimos Bancários....

2. INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES - OPINIÃO PESSOAL

Por Américo G Parada Fº - Contador - Coordenador do COSIFE

Considerações Preliminares

1. Normas do CFC Versus Pronunciamentos do CPC
2. Alerta aos Contadores, Auditores e Peritos Contábeis
3. A Atuação dos Peritos contábeis Segundo o Código de Processo Civil

1. NBC - Mensuração pelo Valor Presente
2. NBC - Mensuração pelo Valor Justo - Mais Valia
3. NBC - Provisões para Desvalorização e Provisões para Contingências Ativas e Passivas
4. NBC - Mensuração pelo Valor Justo
5. Considerações sobre os depósitos remunerados dos bancos comerciais no Banco Central do Brasil
6. Contabilização das Despesas com Juros Pagos Pelas Instituições Financeiras
7. COSIF Esquemas de Contabilização
8. Impactos na Contabilidade Nacional e no Balanço de Pagamentos
9. Reservas Monetárias  (Divisas) Versos Dívida Externa
10. Fraudes Cambiais e Evasão de Divisas
11. Formação de Caixa Dois em Paraísos Fiscais por Sonegadores de Tributos
12. Caixa Dois Transformando-se em Capital Estrangeiro
13. Blindagem Fiscal e Patrimonial - Ocultação de Bens, Direitos e Valores para Evitar Arresto pela Justiça
14. Lei 9.613/1998 - Lavagem de Dinheiro e Blindagem Fiscal e Patrimonial
15. Subfaturamento das Exportações
16. Superfaturamento das Importações
17. Subfaturamento da Importações
18. Fraudes em Operações de Drawback
19. Comércio Exterior - Importações e Exportações
20. RA - Regulamento Aduaneiro
21. Fiscalização da Receita Federal do Brasil - RFB
22. Normas do Banco Central do Brasil
23. Câmbio Turismo
24. Operações das Instituições Financeiras Não Residentes
25. Código Civil Brasileiro de 2002
26. Código de Defesa do Consumidor
27. Ouvidoria
28. ABR - AUDITORIA BASEADA EM RISCOS
29. Legislação Trabalhista
30. Legislação sobre a Proteção de Dados
31. Legislação dos Crimes Cometidos pela Internet
32. Contabilidade Integrada
33. Matemática Financeira - Cartilhas CETIP
34. CDI ou CD - Certificados de Depósitos Interfinanceiros
35. Mercado Cambial - OVER DÓLAR - Operações Compromissadas
36. Mercado de Ouros - OVER GOLD - Operações Compromissadas
37. Negociação de Cheques BB
38. MTVM - Manual de Títulos e Valores Mobiliários