Desfalque em Secretarias de Fazenda - Leilão de Títulos Públicos

BLINDAGEM FISCAL E PATRIMONIAL - ARTIFÍCIOS UTILIZADOS POR SONEGADORES

4 - CRIMES EMPRESARIAIS, DE SERVIDORES PÚBLICOS E DE PROFISSIONAIS DO MERCADO

4.2 - EXEMPLOS PRÁTICOS DE CRIMES DE SERVIDORES PÚBLICOS <-- clique para ir à próxima página

4.2.2 - DESFALQUE EM SECRETARIA DE FAZENDA

4.2.2.2 - Leilão de Títulos Públicos na Esfera Estadual e Municipal

MANIPULAÇÃO DAS COTAÇÕES EM LEILÃO DE TÍTULOS PÚBLICOS

O exemplo referem-se ao lançamento de títulos públicos pela Prefeitura da capital de um importante Estado brasileiro.

Procedido o leilão dos títulos, um grande banco privado apareceu como interessado. Subscreveu os títulos pelo valor mínimo fixado. Isto é, o título foi vendido com deságio máximo, maior taxa de juros possível.

Imediatamente o banco vendeu os títulos para uma "empresa fantasma", que em seguida vendeu os títulos para o Fundo de Investimentos administrado por aquele banco subscritor.

Blindagem Fiscal e Patrimonial do dinheiro desviado da Prefeitura

Por sua vez, a "empresa fantasma" remeteu o seu lucro na operação para o exterior por intermédio uma instituição financeira offshore ("não residente") que mantinha uma conta bancária do tipo "CC5" no mesmo banco que comprou os títulos emitidos pela Prefeitura.

Depois remetido o dinheiro para o exterior, ele podia ser rateado com os participantes da trama, incluindo o PPP (Partido Político do Prefeito).