TÍTULO: PLANO CONTÁBIL DAS INSTITUIÇÕES DO SFN - COSIF
CAPÍTULO 3: Demonstrações Financeiras
SEÇÃO: Documento 7 - Demonstração das Variações nas Disponibilidades de Grupos (Revisada em 22-02-2024)
1. Demonstração das Variações nas Disponibilidades de Grupos - PDF
Finalidade: documento contábil, publicação e remessa ao Banco Central
Código do documento: 4350
Forma de entrega: meio magnético
Normas Básicas: 1.26.2,
1.26.3 (Consórcio).
2. Modelo
DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES NAS DISPONIBILIDADES DE GRUPOS
Data-Base: __/__/__
NOTA DO COSIFE: No item 3 da Carta-Circular BCB 3445/2010 lê-se que fica dispensada a publicação da coluna de valor acumulado do Documento 7, DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES NAS DISPONIBILIDADES DE GRUPOS, constante do Anexo III à Carta-Circular BCB 3.147/2004.
Administradora: | |
CNPJ: | Código CADOC (se remessa): |
Valores em R$ 1,00 (se remessa): | |
Valores em R$ 1.000,00 (se publicação): |
DISCRIMINAÇÃO | CÓDIGOS | VALOR NO PERÍODO | VALOR ACUMULADO |
DISPONIBILIDADES (em __ / __ /__ ) | 06.0.0.0.0-8 | ||
Caixa | 06.1.0.0.0-5 | ||
Depósitos Bancários | 06.2.0.0.0-2 | ||
Cheques em Cobrança | 06.4.0.0.0-6 | ||
Aplicações Financeiras do Grupo | 06.5.0.0.0-3 | ||
Aplicações Financeiras Vinculadas a Contemplações | 06.6.0.0.0-0 | ||
(+) RECURSOS COLETADOS | 07.0.0.0.0-1 | ||
Contribuições para Aquisição de Bens | 07.1.0.0.0-8 | ||
Taxa de Administração | 07.2.0.0.0-5 | ||
Contribuições ao Fundo de Reserva | 07.3.0.0.0-2 | ||
Rendimentos de Aplicações Financeiras | 07.4.0.0.0-9 | ||
Multas e Juros Moratórios | 07.5.0.0.0-6 | ||
Prêmios de Seguro | 07.6.0.0.0-3 | ||
Custas Judiciais | 07.7.0.0.0-0 | ||
Reembolso de Despesas de Registro | 07.8.0.0.0-7 | ||
Outros | 07.9.0.0.0-4 | ||
(-) RECURSOS UTILIZADOS | 08.0.0.0.0-4 | ||
Aquisição de Bens | 08.1.0.0.0-1 | ||
Taxa de Administração | 08.2.0.0.0-8 | ||
Multas e Juros Moratórios | 08.3.0.0.0-5 | ||
Prêmios de Seguros | 08.4.0.0.0-2 | ||
Custas Judiciais | 08.5.0.0.0-9 | ||
Devolução a Consorciados Desligados | 08.6.0.0.0-6 | ||
Despesas de Registro de Contrato | 08.7.0.0.0-3 | ||
Outros | 08.9.0.0.0-7 | ||
DISPONIBILIDADES (em __ / __ / __ ) | 09.0.0.0.0-7 | ||
Caixa | 09.1.0.0.0-4 | ||
Depósitos Bancários | 09.2.0.0.0-1 | ||
Cheques em Cobrança | 09.4.0.0.0-5 | ||
Aplicações Financeiras do Grupo | 09.5.0.0.0-2 | ||
Aplicações Financeiras Vinculadas a Contemplações | 09.6.0.0.0-9 |
_______________________________________________ | _______________________________________________ |
Administrador | Local e Data |
_______________________________________________ | _______________________________________________ |
Administrador | Profissional de Contabilidade |
CRC: | |
CPF: |
3. Instruções Especiais
1- Na elaboração dessa demonstração financeira, deve ser observado que: (Cta-Circ 3147 10)
a) na conta Outros, código 07.9.0.0.0-4, devem ser registrados os valores recebidos pelo grupo decorrentes de eventuais obrigações assumidas junto à administradora, os valores recebidos relativos aos grupos em formação, bem como outros eventos que não estejam especificados nas demais contas;
b) na conta Outros, código 08.9.0.0.0-7, devem ser registrados os pagamentos à administradora decorrentes de eventuais obrigações do grupo e os valores rateados, bem como outros eventos para os quais não haja conta específica;
c) a coluna de valores acumulados destina-se à evidenciação dos valores coletados e aplicados desde o início do grupo;
d) após a reclassificação dos valores recebidos pelos grupos em formação, inicialmente registrados nos subtítulos Recursos de Grupos em Formação e Grupos em Formação, códigos 1.2.9.90.55-5 e 4.9.8.82.05-2 do Cosif, respectivamente, devem ser ajustados os valores informados, de forma a evidenciar a finalidade do recebimento efetuado.