SUSEP - ANEXO XI - MODELOS - DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA - MÉTODO DIRETO

CONTABILIDADE DE SEGUROS

PLANO CONTÁBIL PADRONIZADO - SUSEP (Revisada em 22/02/2024)

ANEXO XI - MODELOS DE PUBLICAÇÃO

DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA - MÉTODO DIRETO

ATIVIDADES OPERACIONAIS

Recebimentos de prêmios de seguro, contribuições de previdencia e taxas de gestão e outras

Recuperações de sinistros e comissões

Outros recebimentos operacionais (Salvados, Ressarcimentos e outros)

Pagamentos de sinistros, beneficios, resgates e comissões

Repasses de prêmios por cessão de riscos

Pagamentos de despesas com operações de seguros e resseguros

Pagamentos de despesas e obrigações

Pagamento de indenizações e despesas em processos judiciais

Outros pagamentos operacionais

Recebimentos de Juros e Dividendos

Constituição de Depósitos Judiciais

Resgates de Depósitos Judiciais

Pagamentos de Participações nos Resultados

Caixa Gerado/(Consumido) pelas Operações

Impostos e Contribuições Pagos:

Juros Pagos

Investimentos financeiros:

- Aplicações

- Vendas e resgates

Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades Operacionais

ATIVIDADES DE INVESTIMENTO

Recebimento pela Venda:

I - nvestimentos

- Imobilizado

Intangível

Pagamento pela Compra:

- Investimentos

- Imobilizado

- Intangível

Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades de Investimento

ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

Aumento de Capital

Redução de Capital

Distribuição de Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio

Aquisição das próprias ações

Venda das próprias ações

Aquisição de Empréstimos

Pagamento de Empréstimos (exceto juros)

Outros

Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades de Financiamento

Aumento/(Redução) Líquido(a) de Caixa e Equivalentes de Caixa

Caixa e Equivalentes de Caixa no Início do Período

Caixa e Equivalentes de Caixa no Final do Período

(...)

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